1、会计软件的应用(十一)及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B判断题/B(总题数：28，分数：56.00)1.对已经输入但未登记会计账簿的机内记账凭证应提供修改和审核的功能，审核通过后还可以对机内记账凭证进行修改。（分数：2.00）A.正确B.错误2.会计核算软件的功能模块，是指会计核算软件中能够相对独立完成会计数据输入、处理和输出功能的各个部分。（分数：2.00）A.正确B.错误3.银行对账只能采用自动对账的方式。（分数：2.00）A.正确B.错误4.启动用友报表系统时，必须进行账套初始。（分数：2.00）A.正确B.错误5.用友报表系统中，一张报表最多可容纳 99999
2、 张表页，一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其中的数据不同。（分数：2.00）A.正确B.错误6.用友报表系统中，如果要表示当前表的第 2 页，则可以表示为%2。（分数：2.00）A.正确B.错误7.用友报表系统中，设置关键字是在“格式”状态下进行的。（分数：2.00）A.正确B.错误8.用友报表系统中，报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的。（分数：2.00）A.正确B.错误9.用友报表系统中，增加表页是在“数据”状态下进行的。（分数：2.00）A.正确B.错误10.用友报表系统中，审核公式是用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是否正确。审核公式不是必须定义的。（分数：2.00）A.正确
3、B.错误11.用友报表系统中，用户可以根据自己的需要设置相应的关键字。（分数：2.00）A.正确B.错误12.启动用友报表系统时必须进行账套初始。（分数：2.00）A.正确B.错误13.用友报表系统中，只能生成报表数据，不能进行图表分析。（分数：2.00）A.正确B.错误14.用友报表系统中，单元风格主要指的是单元内容的字体、字号、字型、对齐方式、颜色图案等。（分数：2.00）A.正确B.错误15.用友报表系统中，数值单元的内容只能通过计算公式生成。（分数：2.00）A.正确B.错误16.用友报表系统中，审核公式用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是否正确。审核公式不是必须定义的。（分数：2.0
4、0）A.正确B.错误17.对于机内会计账簿生成的会计报表数据，会计软件应该提供直接修改功能。（分数：2.00）A.正确B.错误18.企业可以在系统提供的折旧方法的基础上，根据自身需要，修改成适用于本企业折旧方法。（分数：2.00）A.正确B.错误19.如果固定资产管理模块传递到总账中记账凭证出现错误，可以在总账系统中进行修改。（分数：2.00）A.正确B.错误20.应收款核销是确定收款与采购发票、应收单据之间对应关系的操作。（分数：2.00）A.正确B.错误21.库存现金日记账、银行存款日记账需要每日打印。（分数：2.00）A.正确B.错误22.用户可以增加二级科目并选择会计科目所属类型。（分
5、数：2.00）A.正确B.错误23.固定资产减少业务的核算就是直接减少固定资产的价值。（分数：2.00）A.正确B.错误24.如果应付管理模块与销售管理模块同时使用，采购发票必须在销售管理模块中填制。（分数：2.00）A.正确B.错误25.应付管理模块完成销售单据处理、客户往来处理、票据处理及坏账处理等业务后，生成相应的记账凭证并传递到账务处理模块。（分数：2.00）A.正确B.错误26.账套中保存着会计核算对象的业务资料，这个核算对象可以是整个企业集团，但不可以是企业的个分部。（分数：2.00）A.正确B.错误27.应收冲应付是指用某供应商的应收款冲抵某客户的应付款项。（分数：2.00）A.
6、正确B.错误28.固定资产管理模块对账功能主要是指与成本管理模块进行对账。（分数：2.00）A.正确B.错误二、B操作题/B(总题数：12，分数：44.00)29.在系统管理模块，创建666光明股份有限责任公司账套，内容如下： 账套号：666 账套名称：光明股份有限责任公司 账套路径：默认 启用日期：2003 年 12 月 单位名称：光明股份有限责任公司 单位简称：光明公司 联系电话：6547896 账套主管：01陈明 对存货、客户、供应商进行分类核算，进行外币核算。 同时，启用系统，软件注册码设置总账启用日期为 2003 年 12 月 10 日。（分数：3.00）_30.总账系统制单要求系统
7、针对票据管理的结算方式进行登记，请进行相应控制参数设置。（分数：3.00）_31.明光公司出于市场拓展需要，决定单独成立“市场部”，该部门隶属管理部门，负责人暂由办公室陈敏兼任。请据此在总账系统中增加相应部门设置。（分数：3.00）_32.在明光公司账套中将“现金支票”结算方式改为不进行出纳票据登记。（分数：3.00）_33.采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下： 编号：0001 凭证类别：转账凭证 摘要：计算本月未交增值税税金 转出科目编码：21710101 转入科目编码：217102 会计分录： 借：应交税金未交增值税(217102) 贷：应交税金应交增值税(进项税额)(21
8、710101) 编号：0002； 凭证类别：转账凭证 摘要：计算本月未交增值税税金 转出科目编码：21710105 转入科目编码：217102 会计分录： 借：应交税金应交增值税(销项税额)(21710105) 贷：应交税金未交增值税(217102)（分数：4.00）_34.以操作员陈明身份审核 100 账套总账系统的 001 号凭证。（分数：4.00）_35.请为以下两笔业务填制凭证(以“马方”的身份注册进入企业门户，口令为“3”) (1)12 月 2 日，采购部王丽购买了 200 元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：营业费用(5501) 200 贷：现金(1001) 200 (2)
9、12 月 3 日，财务部王晶从工行提取现金 10000 元，作为备用金，现金支票号 XJ001。 借：现金(1001) 10000 贷：银行存款/工行存款(100201) 10000（分数：4.00）_36.以“王晶”的身份进行银行对账(口令“2”)。 (1)银行对账期初 阳光公司银行账的启用日期为 2004-12-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为 511057.16 元，银行对账单调整前余额为 533839.16 元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款 22772.00 元。 (2)银行对账单 12 月份对账单 B12 月份对账单/B日期 结账方式 票号 借方金额 贷方金额2004-
10、12-03201 XJ001 100002004-12-06 600002004-12-10202 ZZR001 500002004-12-14202 ZZR00299600（分数：4.00）_37.以“马方”的身份进行自动转账操作(口令“3”)。 (1)自定义转账 利用自定义转账功能定义“摊销本月报刊费”转账凭证。 借：管理费用/其他(550207) GJ( ) 贷：待摊费用/报刊费(130101) 622/12 (2)期间损益结转（分数：4.00）_38.保存报表至默认的目录下，文件名：INCOME1.REP。（分数：4.00）_39.在 100 账套的报表程序中，由操作员 01(该操作员
11、无密码)“新会计制度科目”行业中的“利润表”为模板，生成“E:SOWER/UPESEXAM/Oper001/众人科技利润表 A1.rep”文件。（分数：4.00）_40.自定义报表的格式设计和数据生成 (1)资金表的样式。 B资金表/B编制单位：年月日单位：元项目 行次 年初数 期末现金 1银行存款 2其他货币资金 3合计 4=1+2+3制表人： (2)编制单位：北京光明责任有限公司 (3)编制时间：2009 年 1 月 31 日（分数：4.00）_会计软件的应用(十一)答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B判断题/B(总题数：28，分数：56.00)1.对已经输入但未登记
12、会计账簿的机内记账凭证应提供修改和审核的功能，审核通过后还可以对机内记账凭证进行修改。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 对已经输入但未登记会计账簿的机内记账凭证应提供修改和审核的功能，审核通过后不能对机内记账凭证进行修改。2.会计核算软件的功能模块，是指会计核算软件中能够相对独立完成会计数据输入、处理和输出功能的各个部分。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 会计核算软件是一个复杂的大系统，通常由若干功能模块组成。会计核算软件的功能模块是指会计核算软件中能够相对独立完成会计数据输入、处理和输出功能的各个部分。3.银行对账只能采用自动对账的方式。（分数：2.00）A.正确
13、B.错误 解析：解析 银行对账可以采用自动对账方式，也可以采用手工对账方式。4.启动用友报表系统时，必须进行账套初始。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 如果在启动 UFO 时未进行账套初始，则应通过执行命令“数据账套初始”来进行账套初始操作。5.用友报表系统中，一张报表最多可容纳 99999 张表页，一个报表中的所有表页具有相同的格式，但其中的数据不同。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 一个 UFO 报表最多可容纳 99999 张表页，一个报表中的所有表页具有相同的格式，其中的数据通常不相同。6.用友报表系统中，如果要表示当前表的第 2 页，则可以表示为%2。（分数
14、：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 表页在报表中的序号在表页下方以标签的形式出现，称为“页标”。页标用“第 1 页”“第 99999 页”表示，如果当前表为第 2 页，则可以表示为2。7.用友报表系统中，设置关键字是在“格式”状态下进行的。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 在报表格式设计状态下进行有关格式设计的操作，如表尺寸、行高列宽、单元属性、单元风格、组合单元、关键字，以便定义报表的单元公式(计算公式)、审核公式及舍位平衡公式等。8.用友报表系统中，报表数据处理一般是针对某一特定表页进行的。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 报表数据处理一般是针对某一特定表
15、页进行的，因此，在数据处理时还涉及到表页的操作，如增加、删除、插入、追加表页等。报表数据处理工作必须在“数据”状态下进行。9.用友报表系统中，增加表页是在“数据”状态下进行的。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：解析 在报表的“数据”状态下管理报表的数据，如输入数据、增加或删除表页、审核、舍位平衡、制作图形、汇总、合并报表等。10.用友报表系统中，审核公式是用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是否正确。审核公式不是必须定义的。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：11.用友报表系统中，用户可以根据自己的需要设置相应的关键字。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：12.启动用友报表系
16、统时必须进行账套初始。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 启动用友报表系统时可以不进行账套初始。若启动报表系统时未进行账套初始，则应该通过执行命令“数据一账套初始”来进行账套初始操作。13.用友报表系统中，只能生成报表数据，不能进行图表分析。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 用友报表系统可以很方便地对数据进行图形组织和分析，制作包括直方图、立体图、圆饼图、折线图等多种分析图表，并能编辑图表的位置、大小、标题、字体、颜色、打印输出等。14.用友报表系统中，单元风格主要指的是单元内容的字体、字号、字型、对齐方式、颜色图案等。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：15.
17、用友报表系统中，数值单元的内容只能通过计算公式生成。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 数值单元用于存放报表的数据，在“数据”状态下输入。数值单元的内容可以直接输入或由单元中存放的单元公式运算生成。16.用友报表系统中，审核公式用于审核报表内或报表之间的勾稽关系是否正确。审核公式不是必须定义的。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 错。为了更好地进行报表数据的检查，应定义审核公式，以便提高工作准确性和效率。17.对于机内会计账簿生成的会计报表数据，会计软件应该提供直接修改功能。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 对于机内会计账簿生成的会计报表数据，会计软件不能
18、提供直接修改功能。18.企业可以在系统提供的折旧方法的基础上，根据自身需要，修改成适用于本企业折旧方法。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 系统提供的 7 种常用折旧方法，只能选用，不能删除和修改。但是用户可以根据自身需要定义新的折旧方法。19.如果固定资产管理模块传递到总账中记账凭证出现错误，可以在总账系统中进行修改。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 固定资产管理模块传递到总账中的凭证，总账系统无权修改和删除。只有在固定资产模块才可以对这些凭证进行查询、修改和删除操作。20.应收款核销是确定收款与采购发票、应收单据之间对应关系的操作。（分数：2.00）A.正确B.错
19、误 解析：解析 应收款核销是确定与销售发票、应收单据之间，对应关系的操作。21.库存现金日记账、银行存款日记账需要每日打印。（分数：2.00）A.正确 B.错误解析：22.用户可以增加二级科目并选择会计科目所属类型。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 用户可选择一级会计科目所属类型。如果增加二级或其以下会计科目，则系统自动与其一级会计科目类型保持一致，用户不能更改。23.固定资产减少业务的核算就是直接减少固定资产的价值。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 固定资产减少业务的核算不是直接减少固定资产的价值，而是输入资产减少卡片，说明减少原因，记录业务的具体信息和过程，保留
20、审计线索。24.如果应付管理模块与销售管理模块同时使用，采购发票必须在销售管理模块中填制。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 如果应付管理模块与采购管理模块同时使用，采购发票必须在采购管理模块中填制。25.应付管理模块完成销售单据处理、客户往来处理、票据处理及坏账处理等业务后，生成相应的记账凭证并传递到账务处理模块。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 应付管理模块完成采购单据处理、供应商往来处理、票据新增、付款、退票处理等业务后，生成相应的记账凭证并传递到账务处理模块。26.账套中保存着会计核算对象的业务资料，这个核算对象可以是整个企业集团，但不可以是企业的个分部。（分
21、数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 一个账套只能保存一个会计核算对象的业务资料，这个核算对象可以是企业的一个分部，也可以是整个企业集团。27.应收冲应付是指用某供应商的应收款冲抵某客户的应付款项。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 应收冲应付是指用某客户的应收款冲抵某供应商的应付款项。通过应收冲应付，将应收款业务在客户和供应商之间进行转账，实现应收业务的调整，解决应收债权与应付债务的冲抵。28.固定资产管理模块对账功能主要是指与成本管理模块进行对账。（分数：2.00）A.正确B.错误 解析：解析 固定资产管理模块对账功能主要是指与账务处理模块进行对账。二、B操作题/B(总题
22、数：12，分数：44.00)29.在系统管理模块，创建666光明股份有限责任公司账套，内容如下： 账套号：666 账套名称：光明股份有限责任公司 账套路径：默认 启用日期：2003 年 12 月 单位名称：光明股份有限责任公司 单位简称：光明公司 联系电话：6547896 账套主管：01陈明 对存货、客户、供应商进行分类核算，进行外币核算。 同时，启用系统，软件注册码设置总账启用日期为 2003 年 12 月 10 日。（分数：3.00）_正确答案：(操作步骤如下： (1)单击“账套”菜单。 (2)指向“建立”命令。 (3)单击“建立”命令。 (4)选中账套号“001”，或使用删除键直接账套号
23、 001 删除。 (5)输入账套号 666。 (6)按 Tab 键或将光标置于“账套名称”框中。 (7)输入账套名称“光明股份有限责任公司”。 (8)单击“下一步”按钮。 (9)输入单位名称“光明股份有限责任公司”。 (10)按 Tab 键或将光标置于“单位简称”框中。 (11)输入单位简称“光明公司”。 (12)输入联系电话“6547896”。 (13)单击“下一步”按钮。 (14)单击“账套主管”下拉列表三角按钮。 (15)单击选中“01陈明”。 (16)单击“下一步”按钮。 (17)单击“存货是否分类”复选框。 (18)单击“客户是否分类”复选框。 (19)单击“供应商是否分类”复选框。
24、 (20)单击“有无外币核算”复选框。 (21)单击“完成”按钮。 (22)单击“是”按钮。 (23)单击“取消”按钮。(24)单击“取消”按钮。 (25)单击“是”按钮。 (26)选中“GL”复选框。 (27)单击“10”。 (28)单击“确定”按钮。 (29)单击“是”按钮，保存此次的启用信息，并将当前操作保存。 (30)单击“退出”按钮。 (31)单击“B”按钮。)解析：30.总账系统制单要求系统针对票据管理的结算方式进行登记，请进行相应控制参数设置。（分数：3.00）_正确答案：(操作步骤如下： (1)单击系统菜单。 (2)单击设置。 (3)单击选项。 (4)单击“编辑”按钮。(5)单
25、击“支票控制”选项。 (6)单击“确定”按钮。 (7)可以单击“支票控制”选项，但无法单击确认保存，只能再单击“编辑”按钮，重新选定。)解析：31.明光公司出于市场拓展需要，决定单独成立“市场部”，该部门隶属管理部门，负责人暂由办公室陈敏兼任。请据此在总账系统中增加相应部门设置。（分数：3.00）_正确答案：(操作步骤如下： (1)点击“总账”。 (2)单击“设置”。 (3)单击“编码档案”。 (4)单击“部门档案”。 (5)进入“部门档案”对话框。 (6)单击“操作”/“增加”或工具栏上的“增加”按钮或按 F5 键。 (7)进入编辑状态。 (8)输入部门编码：104 部门名称：市场部。 (9
26、)直接输入负责人：陈敏。或单击参照按钮，选择“102-陈敏”，单击“返回”。 (10)单击“操作”/“保存”或工具栏“保存”按钮，或按 F6 键。 (11)单击“退出”。)解析：32.在明光公司账套中将“现金支票”结算方式改为不进行出纳票据登记。（分数：3.00）_正确答案：(操作步骤如下： (1)显示总账菜单。 (2)单击“设置”。 (3)单击“结算方式”，进入“结算方式”对话框。 (4)单击选中“201-现金支票”。 (5)单击“操作”/“修改”或直接单击工具栏上的“修改”按钮，或按 F7 键。 (6)进入修改平台。 (7)单击去除“是否票据管理”选项。 (8)点击“保存”或“刷新”。 (
27、9)点击“退出”。)解析：33.采用直接输入公式法，设置对应转账分录，基本信息如下： 编号：0001 凭证类别：转账凭证 摘要：计算本月未交增值税税金 转出科目编码：21710101 转入科目编码：217102 会计分录： 借：应交税金未交增值税(217102) 贷：应交税金应交增值税(进项税额)(21710101) 编号：0002； 凭证类别：转账凭证 摘要：计算本月未交增值税税金 转出科目编码：21710105 转入科目编码：217102 会计分录： 借：应交税金应交增值税(销项税额)(21710105) 贷：应交税金未交增值税(217102)（分数：4.00）_正确答案：(操作步骤如下：
28、 (1)单击“期末”菜单。 (2)单击“转账定义”。 (3)单击“对应结转”。 (4)输入编号“0001”。 (5)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮。 (6)指向“转转账凭证”项。 (7)单击“转转账凭证”项。 (8)将光标置于“摘要”输入栏。 (9)输入摘要“计算本月未交增值税税金”。 (10)将光标置于“转出科目编码”输入栏。 (11)输入转出科目编码“21710101”。 (12)按 Enter 键。 (13)单击“增行”按钮。 (14)输入转入科目编码“217102”。 (15)按 Enter 键，或鼠标单击“转入科目名称”输入栏。 (16)单击“保存”按钮。 (17)点击“增加”。
29、(18)输入编号“0002”。 (19)单击“凭证类别”下拉列表三角按钮。 (20)指向“转转账凭证”。 (21)单击“转转账凭证”。 (22)将光标置于“摘要”输入栏。 (23)输入摘要“计算本月未交增值税税金”。 (24)将光标置于“转出科目编码”输入栏。 (25)输入转出科目编码“21710105”。 (26)按 Enter 键。 (27)单击“增行”按钮。 (28)按 Enter键，或鼠标单击“转入科目名称”输入栏。 (29)输入转入科目编码“217102”。 (30)单击“保存”按钮。(31)单击“退出”按钮，或单击“B”按钮。)解析：34.以操作员陈明身份审核 100 账套总账系统
30、的 001 号凭证。（分数：4.00）_正确答案：(操作步骤如下： (1)单击“凭证”。 (2)单击“审核凭证”。 (3)输入凭证号 001，或直接单击“确认”按钮。 (4)双击 001 号凭证或单击“确认”按钮。 (5)单击“审核”按钮。 (6)单击“退出”按钮。)解析：35.请为以下两笔业务填制凭证(以“马方”的身份注册进入企业门户，口令为“3”) (1)12 月 2 日，采购部王丽购买了 200 元的办公用品，以现金支付，附单据一张。 借：营业费用(5501) 200 贷：现金(1001) 200 (2)12 月 3 日，财务部王晶从工行提取现金 10000 元，作为备用金，现金支票号
31、XJ001。 借：现金(1001) 10000 贷：银行存款/工行存款(100201) 10000（分数：4.00）_正确答案：(第一笔业务凭证填制步骤如下： (1)执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 (2)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 (3)选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2004.12.02”；输入附单据数“1”。 (4)输入摘要“购办公用品”；输入科目名称 5501，借方金额200，按 Enter 键；摘要自动转到下一行，输入科目名称 1001，贷方金额 200，按 Enter 键，打开“现金流量表”对话框。 (5)单击“增加”按钮，在“项目编码”参照
32、中，依次选择“经营活动”|“现金流出”|“支付的与其他经营活动有关的现金”项目，输入金额 200，单击“确认”按钮返回。 (6)单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存!”消息提示对话框，单击“确定”按钮。 第二笔经济业务填制凭证步骤如下： (1)执行“凭证”|“填制凭证”命令，进入“填制凭证”窗口。 (2)单击“增加”按钮，增加一张空白凭证。 (3)选择凭证类型“付款凭证”；输入制单日期“2004.12.03”。 (4)输入摘要“提取备用金”；输入科目名称 1001，借方金额 10000，按 Enter 键；会弹出“现金流量表”对话框，由于现金和银行存款科目都属于现就流量辅助核算科目，故本
33、题不影响现金流量净额，不必登记现金流量表，直接单击“退出”按钮即可。在下一行，输入科目名称 100201，贷方金额 10000，按 Enter 键，打开“现金流量表”对话框，单击“退出”按钮。 (5)输入完银行科目 100201，会弹出“辅助项”对话框。输入结算方式 201，支票号 XJ001，发生日期“2004/12/03”，单击“确认”按钮。 (6)凭证输入完成后，若此支票未登记，则系统弹出“此支票未登记，是否登记?”信息提示对话框。单击“是”按钮，弹出“票号登记”对话框。输入领用日期“2004/12/03”，领用部门“财务部”，姓名“王晶”限额 10000，用途是“备用金”，单击“确认”
34、按钮。 (7)单击“保存”按钮，系统弹出“凭证已成功保存!”消息提示对话框，单击“确定”按钮。)解析：36.以“王晶”的身份进行银行对账(口令“2”)。 (1)银行对账期初 阳光公司银行账的启用日期为 2004-12-01，工行人民币户企业日记账调整前余额为 511057.16 元，银行对账单调整前余额为 533839.16 元，未达账项一笔，系银行已收企业未收款 22772.00 元。 (2)银行对账单 12 月份对账单 B12月份对账单/B日期结账方式票号借方金额贷方金额2004-12-03201XJ001100002004-12-06600002004-12-10202ZZR001500
35、002004-12-202ZZR0029960014（分数：4.00）_正确答案：(第一步输入银行对账期初数据 (1)执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账期初录入”命令，打开“银行科目选择”对话框。 (2)选择科目“工行存款(100201)”，单击“确定”按钮，进入“银行对账期初”窗口。 (3)确定启用日期“2004.12.01”。 (4)输入单位日记账的调整前余额 511057.16；输入银行对账单的调整前余额 533829.16。 (5)单击“对账单期初未达项”按钮，进入“银行方期初”窗口。 (6)单击“增加”按钮，输入日期“2004.11.30”，结算方式 202，借方金额 22772
36、.00。 (7)单击“保存”按钮，再在工具栏上单击“退出”按钮。 第二步录入银行对账单 (1)执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账单”命令，打开“银行科目选择”对话框。 (2)选择科目“工行存款(100201)”，月份“2004.12-1004.12”，单击“确定”按钮，进入“银行对账单”窗口。 (3)单击“增加”按钮，输入银行对账单数据，单击“保存”按钮。 第三步银行对账 自动对账 (1)执行“出纳”|“银行对账”|“银行对账”命令，打开“银行科目选择”对话框。 (2)选择科目“工行存款(100201)”，月份“2004.12-2004.12”，单击“确认”按钮，进入“银行对账”窗口。 (
37、3)单击“对账”按钮，打开“自动对账”条件对话框。 (4)输入截止日期“2004.12.31”，默认系统提供的其他对账条件。 (5)单击“确定”按钮，显示自动对账结果。手动对账 (1)在银行对账窗口，对于一些应勾对而未勾对上的长相，可分别单击“两清”栏，直接进行手工调整。手工对账的标志为“*”，以区别于自动对账标志。 (2)对账完毕，单击“检查”按钮，检查结果平衡，单击“确认”按钮。 第四步输出余额调节表 (1)执行“出纳”|“银行对账”|余额调节表查询“命令，进入”银行余额调节表“窗口”。 (2)选择科目“工行存款(100201)”。 (3)单击“查看”按钮或双击该行，即显示该银行账户的银行
38、存款余额调节表。 (4)单击“打印”按钮，打印银行存款余额调节表。)解析：37.以“马方”的身份进行自动转账操作(口令“3”)。 (1)自定义转账 利用自定义转账功能定义“摊销本月报刊费”转账凭证。 借：管理费用/其他(550207) GJ( ) 贷：待摊费用/报刊费(130101) 622/12 (2)期间损益结转（分数：4.00）_正确答案：(自定义转账设置步骤： (1)执行“期末”|“转账定义”|“自定义转账”命令，自定义转账设置“窗口”。 (2)单击“增加”按钮，打开“转账目录”设置对话框。 (3)输入转账序号 0001，转账说明“摊销报刊费”；选择凭证类别“转账凭证”。 (4)单击“
39、确定”按钮，继续定义转账凭证分录信息。(5)确认分录的借方信息，选择科目编码 550207，部门“总经理办公室”，方向“借”；输入金额公式JG( )。 (6)单击“增加”按钮。 (7)确定分录的贷方信息。选择科目编码 130101，方向“贷”；输入金额公式“642/12”。 (8)单击“保存”按钮。 期间损益结转设置步骤： (1)执行“期末”|“转账定义”|“期间损益”命令，进入“期间损益结转设置”窗口。 (2)选择凭证类别“转账凭证”，选择本年利润科目“3131”，单击“确认”按钮。)解析：38.保存报表至默认的目录下，文件名：INCOME1.REP。（分数：4.00）_正确答案：(操作步骤
40、如下： (1)单击菜单文件保存。 (2)在文件名处输入“INCOME1”，然后单击“保存”按钮。 (3)完成。)解析：39.在 100 账套的报表程序中，由操作员 01(该操作员无密码)“新会计制度科目”行业中的“利润表”为模板，生成“E:SOWER/UPESEXAM/Oper001/众人科技利润表 A1.rep”文件。（分数：4.00）_正确答案：(操作步骤如下： “开始”菜单程序企业应用平台 以操作员“01”身份登录“100 账套”，操作日期“2006-04-30” 进入“UFO 报表”新建一张空白表 点击“格式”菜单“报表摸板”，在弹出的对话框中选择“新会计制度科目”选择“利润表”弹出提
41、示后单击“确定” 单击“文件”主菜单下“另存为”，弹出存放路径对话框，选择E：/SOWER/UPESEXAM/oper001文件名输入“众人科技利润表 A1”单击“另存为”)解析：40.自定义报表的格式设计和数据生成 (1)资金表的样式。 B资金表/B编制单位：年月日单位：元项目行次年初数期末现金 1银行存款2其他货币资金3合计4=1+2+3制表人： (2)编制单位：北京光明责任有限公司 (3)编制时间：2009 年 1 月 31 日（分数：4.00）_正确答案：(设置报表尺寸： (1)在“用友 ERP-U8 门户”中，双击“财务会计”中的“UFO 报表”。 (2)单击“文件”中的“新建”或单
42、击工具栏上的“新建”按钮。 (3)单击“格式”中的“表尺寸”，打开“表尺寸”对话框。 (4)在行数栏输入“8”，在列数栏输入“4”，单击“确认”按钮。 设置表的格式：(1)在 A1 单元格输入“资金表”，在 A3 单元格输入“项目”，依此方法输入表格内其他的文字。 (2)选中 A1：D1 区域，单击工具栏上的“组合单元”按钮，或单击“格式”中的“组合单元”，均可打开“组合单元”窗口，从中单击“整体组合”或“按行组合”。 (3)选择 A1 单元，单击“格式”中的“单元属性”，打开“单元格属性”窗口，单击“字体图案”页签，字体选择黑体，字形选择正体，前景色选择红色；单击“对齐”页签，水平方向和竖直方向均选择“居中”，再单击“确定”按钮。 (4)依此方法设置A3：D
