1、个人法及答案解析(总分：46.00，做题时间：90 分钟)一、B以往 HKIB 的考试试题/B(总题数：14，分数：28.00)1.“法人”的含义是什么? (1992 年 4 月)（分数：2.00）_2.简单解释以下名词： (1984 年 9 月) (a)独资经营者 (b)合伙企业 (c)有限责任公司（分数：2.00）_3.列举合伙企业解散的 4 种情况。 (1993 年 10 月和 1995 年 10 月)（分数：2.00）_4.Robert、Simon 和 Andrew 想开展一种生意。他们决定不以股份有限公司的形式经营。经过讨论，他们决定以“永荣有限公司作为企业的名字。分别对以下情况给出
2、建议：如果他们能采用这名称及其采用的后果(如果有的话)；如果这一名称被采用。 (1995 年 10 月)（分数：2.00）_5.根据公司条例第 4 节，任何两个或更多的人为了合法的日的，可以根据条例规定的方式组成股份有限公司。说明根据条例可以组建的公司的类型。 (1987 年 4 月)（分数：2.00）_6.以担保为限的公司的含义是什么? (1993 年 10 月)（分数：2.00）_7.在香港，公开招股有限公司和私人有限公司有什么区别?公开招股公司必须是上市公司吗? (1992 年 l0月)（分数：2.00）_8.简短列出 Salomon 诉 Salomon Co lad，案(1897)中的
3、事实、判决理由和判决。 (1986 年 4 月和 1991年 4 月)（分数：2.00）_9.有限责任公司章程的性质和作用是什么? (1983 年 9 月，1986 午 9 月，1992 年 10 月和 1994 年 4 月)（分数：2.00）_10.Tony、Simon 和 Leo 经营一家合伙企业 10 年了，他们正在考虑组建一家有限公司。他们想知道，是继续日前的经营还是转变为一个法律实体。向他们提出经营一家有限公司的优点和缺点。 (1994 年 10 月)（分数：2.00）_11.Leo 曾经被邀请加入 ABC 有限责任公司董事会。Leo 听说董事对公司负有受托责任。他想知道这些责任是什
4、么，给他一些建议。 (1989 年 9 月，1988 年 4 月和 1994 年 4 月)（分数：2.00）_12.Joan 听说过超越权限的原则，有人告诉她读一下有限公司的章程。她想知道什么是超越权限原则，为什么她必须阅读有限公司的章程。给她一些建议。 (1992 年 4 月)（分数：2.00）_13.简单解释以下名词： (a)公司的面纱 (1989 年 9 月和 1990 年 9 月) (b)公司法中的超越权限原则 (1984 年 4 月，1986 年 9 月，1988 年 9 月，1989 年 9 月和 1995 年 4 月) (c)公司的强制解散 (1990 年 4月)（分数：2.00
5、）_14.简单比较下有限公司和合伙企业的地位，并将它们的相对优点和缺点进行对比。 (1985 年 4 月，1985 年 9 月，1989 年 4 月，1991 年 9 月和 1994 年 4 月)（分数：2.00）_二、B以往香港 ICSA 的考试试题(总题数：9，分数：18.00)15.Benson Li 经营小但很景气的牡蛎沙司生意。当他的儿子参与买卖时，他决定成立一家社团来开展生意。他听说过商业社团的合伙企业和注册公司的形式，但是，他不能确定自己应该采用哪种法定形式。他寻求你对以下问题的建议： (1991 年 12 月) (a)商业社团两种形式之间的基本区别及其含义； (b)什么是股票和
6、债券?（分数：2.00）_16.(a)根据公司条例注册的商业组织与自然人之间的异同是什么? (b)用已经判决的案例解释超越公司能力和董事权力的交易的后果。 (1992 年 6 月)（分数：2.00）_17.(a)用已经判决的案例解释和说明根据公司条例组建商业组织的后果(如果有的话)。 (b)解释香港的私人公司和公开招股公司的特点。 (1992 年 12 月)（分数：2.00）_18.Wong 和他的 4 个朋友希望经营二手车的买卖。给他们一些建议：应以什么方沾实现他们的意愿，如果有缺陷，他们该如何小心避免。 (1993 年 6 月)（分数：2.00）_19.“商业组织十的股份有限公司的形式只有
7、优点，没有缺点。”你同意吗?给出充分的理由。 (1993 午12 月)（分数：2.00）_20.在 Far East Ltd的年度会员大会上，Andrew Yuen 被任命为公司的一名董事。紧接着，他接到了不久将召开一个讨论以下问题的董事会会议的通知： (1)通过向现有成员发行 100 万股、每股面值为 1 港元的优先股的方式，筹集 100 万港元的资本。 (2)Patrick Loh Co就售与和交付给 Far East Ltd的商品对股东提起的民事诉讼。 (3)Far East Ltd的股东修改公司的经营目标条款，以便将公司计划开展的制造牡蛎沙司的生意包括进去。 Andrew 对公司事务了
8、解很少，但是他希望在会议上作有建设性的发言。因此，他寻求你对以下问题的建议： (a)上面(1)中提到的优先股的性质； (b)Patrick Loh Co能否在其提起的诉讼中胜诉； (c)为什么公司有必要以(3)中提到的形式改变其经营目标条款? (1994 年 6 月)（分数：2.00）_21.(a)说明根据公司条例(32 章)，公司注册的方式可以被划分为哪些? (b)Kowloon Boat Ltd的董事希望修改其公司章程。向他们详细说明达到此目的所涉及的法定程序。 (1994 年 12 月)（分数：2.00）_22.Benny 和 Eddy Yeung 经营着一家合伙企业，他们希望组建成一家
9、公司。他们寻求你对以下问题的建议：(a)公司必须具有的董事的最小和最大人数； (b)他们必须向公司注册官提供的相关文件；以及 (c)组建公司的主要缺点。 (1995 年 6 月)（分数：2.00）_23.Tommy 经营五金器具生意，Blue Lagoon Ltd的常务董事 Tsang，首次与他谈起为公司建筑工程提供所需水泥和钢筋的事宜。在他们就供货进行谈判时，Tommy 企业的合伙人 James 建议 Tommy，在承诺此公司前浏览一下该公司的章程。详细解释： (a)为什么 Tommy 有必要参考公司章程?以及 (b)如果 Blue Lagoon Ltd无力偿还债务，Tommy 是否可以起诉
10、 Tsang 和该公司的其他股东。 (1995 年 12 月)（分数：2.00）_个人法答案解析(总分：46.00，做题时间：90 分钟)一、B以往 HKIB 的考试试题/B(总题数：14，分数：28.00)1.“法人”的含义是什么? (1992 年 4 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：法人就是法律承认的依法享有权利和责任的人。社团只能通过其成员和代理人实施其权利和责任，并且社团只能在公司备忘录限定的活动范围内实施其权利。2.简单解释以下名词： (1984 年 9 月) (a)独资经营者 (b)合伙企业 (c)有限责任公司（分数：2.00）_正确答案：()解析：(a)独资经营者是他
11、或她自己的老板；其所有权是独一无二的。没有股东、联合董事或合伙人。独资经营者的事务是自己的事务，没有做会计记录的法定要求。独资经营者对与他或她的生意有关的债务和义务亲自负责。由于银行更愿意向有良好组织的公司贷款，独资经营者会发现筹集资金是困难的。依据代理责任原则和一般法律代理原则，雇员可以代表独资经营者行事。 (b)合伙企业条例第 3 节将合伙企业定义为“存在于为共同利益而经营一项生意的人之间的关系”。合伙企业可以以口头、书面或参与者的行为默认的形式成立，但是通常都要拟订一个协议 (合伙企业契约)。要建立一个合伙企业，就必须有一个包括任何行业、职业或专业的业务。合伙企业不是独立的法律实体。所有
12、的合伙人都应该代表其他合伙人的利益经营合伙企业的业务。根据合伙企业条例第 7 节，每一个合伙人都充当企业和相互之间的代理人。除了会计师、律师、股票经纪人或其他任何总督认可的行业、职业和专、至少应有 2 个但不超过20 个的合伙人。每一个合伙人都对其合伙人的行为和公司的债务负责。合伙人分为两类：普通合伙人和有限责任合伙人。 (c)有限责任公司有两种组织形式：以股份为限或以担保为限。最普通的以股份为限的公司类型，其每一个成员的责任以其所持未缴股份的数额为限；一旦其股份足额缴清，他就没有更多的责任了。以担保为限的公司，对其成虽负有的责任以公司章程规定的数额为限，即以在公司终止时，成员可以保证分担的资
13、产数目为限。3.列举合伙企业解散的 4 种情况。 (1993 年 10 月和 1995 年 10 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：根据相关合伙企业契约中相反意思的规定，在以下情况，合伙企业可以被解散： (1)有固定经营期限的合伙企业的期限届满；(2)单独的投机结束；(3)合伙人之一向其他合伙人公布其解散合伙企业的意向；(4)合伙人死亡；(5)任何合伙人破产；或(6)其经营该公司不合法。4.Robert、Simon 和 Andrew 想开展一种生意。他们决定不以股份有限公司的形式经营。经过讨论，他们决定以“永荣有限公司作为企业的名字。分别对以下情况给出建议：如果他们能采用这名称及其采
14、用的后果(如果有的话)；如果这一名称被采用。 (1995 年 10 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：未组成法人但在其名字中包含有“有限”的字眼的公司，不具有和已组成法人的公司一样的法律地位。如果投机生意不是由有限责任公司进行的，Robert，Simon 和 Andrew 就不能在他们的公司名字中包含“有限”的字眼。如果他们确实这样做了，那么在这个字使用的每一天，他们都可能被罚款。5.根据公司条例第 4 节，任何两个或更多的人为了合法的日的，可以根据条例规定的方式组成股份有限公司。说明根据条例可以组建的公司的类型。 (1987 年 4 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：可以
15、根据公司条例组成法人的公司类型，有以股份为限的公司、以担保为限的公司和无限责任公司。6.以担保为限的公司的含义是什么? (1993 年 10 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：以扣保为限的公司就是，公司成员的责任由公司章程规定：以公司终止时成员可以分担的公司资产的数额为限。7.在香港，公开招股有限公司和私人有限公司有什么区别?公开招股公司必须是上市公司吗? (1992 年 l0月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：私人公司就是这样的公司，其章程限制转让股份的权利。其成员的数量以 50 人(包括现有和过去的雇员)为限。私人公司被禁止邀请公众购买任何股票或债券。公开招股公司的章程没
16、有以上限制。公开招股公司可以是也可以不是上市公司。公开招股公司可以向证券交易所申请许可交易其股票和债券，如果得到许可，它就成为上市公司。8.简短列出 Salomon 诉 Salomon Co lad，案(1897)中的事实、判决理由和判决。 (1986 年 4 月和 1991年 4 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：Salomon 是一个鞋制造商，他将自己的企业注册为有限责任公司，并持有全部股份。用公司资产作担保，Salomon 借钱给公司。当公司清算时，Salomon 要求先于其他债权人得到清偿。法院判决 Salomon拥有这样的特权，因为他是独立于 Salomon Co Ltd的
17、法人。有这样的规定：尽管公司要通过自然代理商交易，但是它具有明显的、独立于其成员和董事的法人资格。9.有限责任公司章程的性质和作用是什么? (1983 年 9 月，1986 午 9 月，1992 年 10 月和 1994 年 4 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：公司章程在成员和公司之间形成了一个合同，在成员之间也形成了一个合同。10.Tony、Simon 和 Leo 经营一家合伙企业 10 年了，他们正在考虑组建一家有限公司。他们想知道，是继续日前的经营还是转变为一个法律实体。向他们提出经营一家有限公司的优点和缺点。 (1994 年 10 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析
18、：优点是：一个明确的法人资格独立于其成员和董事；享有永久存续权；有权拥有财产，签订合同，提起诉讼和被提起诉讼，或以其公司的名义被起诉；公司的成员享有有限责任。债权人不能要求用成员的个人财产来偿还未偿债务。 缺点是：复杂且成本高昂的程序性手续；遵守公司章程的要求可能增加其年度费用；公开招股公司经过审计的年度账目要向公众开放并接受审查；除了严格依据公司章程的要求外，不允许减少其股本或者购买或赎间其股份；经营的业务不能超越公司章程的权限。11.Leo 曾经被邀请加入 ABC 有限责任公司董事会。Leo 听说董事对公司负有受托责任。他想知道这些责任是什么，给他一些建议。 (1989 年 9 月，198
19、8 年 4 月和 1994 年 4 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：董事的受托职责有：(1)为了所赋予他们的目的行使权力，并且是真诚地为了公司的整体利益，而且(2)不能将自己置于这样的位置，即其对公司的职责与个人的利益可能相冲突的位置。12.Joan 听说过超越权限的原则，有人告诉她读一下有限公司的章程。她想知道什么是超越权限原则，为什么她必须阅读有限公司的章程。给她一些建议。 (1992 年 4 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：如果一个方案或交易虽然合法，但不在依据公司章程注册的公司章程经营目标条款之内，却执行或实施了，就超越了公司的权限并且是无效的。虽然所有的成员都
20、希望认可这一方案或交易，但却不能。13.简单解释以下名词： (a)公司的面纱 (1989 年 9 月和 1990 年 9 月) (b)公司法中的超越权限原则 (1984 年 4 月，1986 年 9 月，1988 年 9 月，1989 年 9 月和 1995 年 4 月) (c)公司的强制解散 (1990 年 4月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：(a)在 Solomon 诉 Salomon and Company Limited 的判例中规定，注册公司是独立于其成员的法人。这一规则可以被称为“公司的面纱”。 (b)为了保护认股人和与公司做生意的人，法院判定，根据公司条例，为了公司章程
21、写明的经营目标而注册的公司，只具有经营这些目标和合理的、偶然的其他目标的权力。如果一项方案或交易本身是合法的，但其执行和实施不在公司章程的经营目标条款之内或未经法律授权，就是超越权限，比如超越了公司的权力并且无效，因此，尽管所有的成员都希望认可这一方案或交易却不行。 (c)颁布强制解散命令的依据如下： (1)公司通过特别决议决定，应该山法院解散。 (2)注册为公开招股公司的公司，未能在 1 年内得到交易证明书或“老”的公开招股公司未能在固定的期限内再注册。 (3)公司在注册后 1 年内未开展业务或其、业务延缓了 1 年。 (4)公司成员的人数减少到 2 人以下。(5)公司无力偿还其债务。 (6
22、)法院认为解散公司是公平和公正的。14.简单比较下有限公司和合伙企业的地位，并将它们的相对优点和缺点进行对比。 (1985 年 4 月，1985 年 9 月，1989 年 4 月，1991 年 9 月和 1994 年 4 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：合伙企业和有限责任公司的主要区别是，前者的合伙人对合伙企业的债务负无限责任，而以股份为限的公司的成员只对未缴的股份数额负有限责任。 有限责任公司有永久存续权，合伙企业则会因一个合伙人的死亡、智能问题、退休或破产而解散，除非合伙企业契约规定了相反的情况。 合伙企业的优点包括： (a)需要遵守的手续较少，因此，组建合伙企业的公开性和成本
23、都较小。 (b)手续较少，经营一家合伙企业的公开性和成本也因此而减少。 (c)合伙企业的账目从不向公众开放接受审查。 (d)超越权限的规则不适用于合伙企业，合伙企业可以做任何所有合伙人都同意的合法的事情。 (e)合伙企业不用服从有关筹集和维持股本的规则，非无限责任的注册公司则要遵守这一规则。 (f)合伙企业可以与合伙人认为合适的债权人达成任何协议。二、B以往香港 ICSA 的考试试题(总题数：9，分数：18.00)15.Benson Li 经营小但很景气的牡蛎沙司生意。当他的儿子参与买卖时，他决定成立一家社团来开展生意。他听说过商业社团的合伙企业和注册公司的形式，但是，他不能确定自己应该采用哪
24、种法定形式。他寻求你对以下问题的建议： (1991 年 12 月) (a)商业社团两种形式之间的基本区别及其含义； (b)什么是股票和债券?（分数：2.00）_正确答案：()解析：这是一个常见的题目，考生一般都答得很好。要求考生描述注册公司和合伙企业之间的区别，以及这两者的优点和缺点。16.(a)根据公司条例注册的商业组织与自然人之间的异同是什么? (b)用已经判决的案例解释超越公司能力和董事权力的交易的后果。 (1992 年 6 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：考生对这一问题的回答不太好，特别是(b)部分。这是一个叙述性的题目。最后一部分要求对注册公司和自然人作一比较。考生似乎受
25、了“自然人”一词的影响。对这一部分的讨论是从注册公司和合伙企业的观点出发的，重点在它们的优点和缺点上。考生不能将自己的答案组合好以便也适合关于自然人的问题。相同点的例子有：两者都能拥有财产，承担责任，提起诉讼和被提起诉讼，对犯罪和民事侵权行为负责；不同点的例子有：公司自身不能行使职责，对参与者的交易也有限制。 对(b)部分的回答很差。考生不理解超越权限一问，以及超越公司能力和董事权力之间的区别。17.(a)用已经判决的案例解释和说明根据公司条例组建商业组织的后果(如果有的话)。 (b)解释香港的私人公司和公开招股公司的特点。 (1992 年 12 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：这
26、是一个相当常见的题目。大部分答卷显示，考生要么是被题目的要求弄糊涂了，要么是不能组织好他们的材料以符合题目的要求。有些考生认为第一部分是要比较说明组成法人的优点和缺点。但是，这一部分只要求讨论以下问题：单独的法律实体；永久存续；财产的所有权；还债的义务和创造流动质权的能力。至于(b)部分，相当多的考生将“私人公司”一词与“合伙企业”等同起来，并因此对合伙企业和公司的一种注册形式进行比较。答卷的情况显示，必须充分重视公司法。18.Wong 和他的 4 个朋友希望经营二手车的买卖。给他们一些建议：应以什么方沾实现他们的意愿，如果有缺陷，他们该如何小心避免。 (1993 年 6 月)（分数：2.00
27、）_正确答案：()解析：一些答卷表明，考生可能不理解“缺陷”一词。题目要求考十刘两种商业组织形式的优点和缺点有较好的了解，比如，注册公司和合伙企业。注册公司的优点包括永久存续、单独责任、创造流动质权的能力等；与之相关的缺点包括超越权限规则、失去所有者的控制和管理权。至于合伙企业，优点包括：组建简单、合伙人一般具有平等的参与管理权、超越权限规则不适用；缺点包括：所有的合伙人都对公司的债务负责，一个合伙人的变动就可能导致合伙企业的解散。19.“商业组织十的股份有限公司的形式只有优点，没有缺点。”你同意吗?给出充分的理由。 (1993 午12 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：几乎所有的考
28、生都回答了这一题目，不幸的是，仅有极少数考生答得较好。题目实际上要求讨论将商业组织组建为法人的优点和缺点。一般来说，答案可以分为两类：一类根本就不了解其法律上的优点和缺点，另一类仅仅讨论了法律上的优点。 组建法人的一些优点包括：独立法律实体的原则；参见 1897年 Salomon 诉 Salomon 一案，成员一般享有有限责任，有永久存续权，可以以流动质权的形式发行证券。但是，组建为法人的公司也有一些特定的缺点：可能对真正的商人不利，参见 1925 年 Mcaura 诉Northern Assurance CoLtd，一案；公司条例对减少股本和购回公司股份有严格的管制；没有必不可少的决议，不能
29、改变其经营目标；其外部交易要遵守超越权限规则。20.在 Far East Ltd的年度会员大会上，Andrew Yuen 被任命为公司的一名董事。紧接着，他接到了不久将召开一个讨论以下问题的董事会会议的通知： (1)通过向现有成员发行 100 万股、每股面值为 1 港元的优先股的方式，筹集 100 万港元的资本。 (2)Patrick Loh Co就售与和交付给 Far East Ltd的商品对股东提起的民事诉讼。 (3)Far East Ltd的股东修改公司的经营目标条款，以便将公司计划开展的制造牡蛎沙司的生意包括进去。 Andrew 对公司事务了解很少，但是他希望在会议上作有建设性的发言。
30、因此，他寻求你对以下问题的建议： (a)上面(1)中提到的优先股的性质； (b)Patrick Loh Co能否在其提起的诉讼中胜诉； (c)为什么公司有必要以(3)中提到的形式改变其经营目标条款? (1994 年 6 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：大部分考生识别出了有关的法律论点，但他们的讨论缺乏实质性。 优先股的一些特点包括：优先支付红利，红利的比率固定，以及除非有相反的规定，分红的权利是累计的。 (b)部分要求考生简短解释注册公司(Salomon 诉 Salomon 案)的独立法律实体的概念。 (c)部分要求考生说明超越权限规则(Ashbury Railway Co诉 Ri
31、che 一案)的作用。21.(a)说明根据公司条例(32 章)，公司注册的方式可以被划分为哪些? (b)Kowloon Boat Ltd的董事希望修改其公司章程。向他们详细说明达到此目的所涉及的法定程序。 (1994 年 12 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：这是一个乏味的题目，考生的总体表现也很差。(a)部分，让人震惊的是，相当数量的考生不知道在香港，公司按法律可以(1)依据成员的责任进行分类，比如，以股份为限，以担保、担保和股本且不负有责任为限的公司；以及(2)按是公开招股公司还是私人公司分类。一些考生的答案显示，他们在这个地方花的工夫不多，因为他们的答案讨论的是组成法人和合伙
32、企业的优点和缺点。 只有少数考生知道(b)部分的答案。董事必须召集特别股东大会，并且股东必须通过特别决议授权修改公司章程。22.Benny 和 Eddy Yeung 经营着一家合伙企业，他们希望组建成一家公司。他们寻求你对以下问题的建议：(a)公司必须具有的董事的最小和最大人数； (b)他们必须向公司注册官提供的相关文件；以及 (c)组建公司的主要缺点。 (1995 年 6 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：这是一道最受欢迎的题目。它分为 3 部分，与公司法律特点的基本因素有关。相比较而言，这部分的答卷质量要好一些。但是，考生中的大部分没有得分，有一些答案令人困惑。 例如，就(c)部
33、分来说，许多考生混淆了董事和股东的最高人数，他们认为董事的最高人数是 50。关于(b)部分，许多考生不能识别三个重要文件(见下)。对于能识别的考生来说，他们又不能准确解释文件的意图。相当数量的考生知道(c)部分是怎么回事。 (a)部分仅仅要求考生陈述董事的最低人数是 2，以及最大人数是由公司章程决定的。(b)部分是关于公司备忘录、公司章程和法定声明的，要求简短解释每种文件的目的。比如，公司备忘录管理公司和局外人的关系，它列出了公司的经营目标等内容。对于(c)部分，要求考生简短讨论组建法人公司的复杂性和费用，经过审计的账目要开放以接受公众的仔细审查，以及超越权限规则引起的复杂性。23.Tommy
34、 经营五金器具生意，Blue Lagoon Ltd的常务董事 Tsang，首次与他谈起为公司建筑工程提供所需水泥和钢筋的事宜。在他们就供货进行谈判时，Tommy 企业的合伙人 James 建议 Tommy，在承诺此公司前浏览一下该公司的章程。详细解释： (a)为什么 Tommy 有必要参考公司章程?以及 (b)如果 Blue Lagoon Ltd无力偿还债务，Tommy 是否可以起诉 Tsang 和该公司的其他股东。 (1995 年 12 月)（分数：2.00）_正确答案：()解析：一个非常受欢迎的题目。考生能够识别两部分所涉及的问题，但是大部分答卷缺乏实质性。 举一个与(b)部分有关的例子，考生提到了“独立的法律实体”一词，但是不能解释规则的含义。 (a)部分要求解释经营目标条款和超越权限规则，股本条款的重要性以及股本类型等。 (b)部分要求考生特别参考Salomon 诉 Salomon 的案例，解释独立法律实体的规则及含义。
