1、(A)银行业从业人员资格考试公司信贷-7 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.长期贷款是指贷款期限在_的贷款。 A.3 年以上(不含 3 年) B.5 年以上(不含 5 年) C.3 年以上(含 3 年) D.5 年以上(含 5 年)（分数：2.00）A.B.C.D.2.在公司信贷的基本要素中，借款人使用贷款时支付的价格称为_。 A.信贷金额 B.贷款利率 C.清偿计划 D.贷款费率（分数：2.00）A.B.C.D.3.短期贷款利率可分为_个档次，中长期贷款可分为_个档次。 A.2，3 B.1，3 C.2，4 D.1，2（
2、分数：2.00）A.B.C.D.4.按照银行营销组织设立的原则，组织分工越细，对于保证组织目标实现的作用就越重要，这是_原则。 A.权责对等 B.命令统一 C.因事设职与因人设职相结合 D.直线职能制（分数：2.00）A.B.C.D.5.下列不属于公司信贷基本要素的是_。 A.担保方式 B.信贷金额 C.交易对象 D.支付方式（分数：2.00）A.B.C.D.6.主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动的银行内部资源是_。 A.人力资源 B.财务实力 C.资讯资源 D.技术资源（分数：2.00）A.B.C.D.7.下列关于贷款回收与处置说法错误的是_。 A.银行业金
3、融机构应提前提示借款人到期还本付息 B.对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组 C.对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置 D.对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的风险性和操作性，科学确定展期期限（分数：2.00）A.B.C.D.8.下列有关贷前合规性调查的内容描述不正确的是_。 A.对借款人的借款目的进行调查 B.对购销合同的真实性进行认定 C.认定借款人、担保人合法主体资格 D.对需董事会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的效益性、合法性和稳定性（分数：2.00）A.B.C.D.9.银行以合法方式筹
4、集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息是指_。 A.特定贷款 B.委托贷款 C.自营贷款 D.银团贷款（分数：2.00）A.B.C.D.10.下列有关商业银行流动资金贷款前调查报告内容，对借款人生产经营及经济效益情况所包括的内容描述正确的是_。 A.产成品与原材料的价格比例关系与未来变动趋势 B.近三年销售收入、成本及利润的结构、增长率与出口换汇成本分析 C.销售模式、业务周期、产品销售季节特点 D.产品市场占有份额与分销渠道（分数：2.00）A.B.C.D.11.国别风险与其他风险是一种_关系。 A.并列 B.交叉 C.关联 D.兼容（分数：2.00）A.B.C.D
5、.12.贷款利率构成的部分不包括_。 A.优惠利率 B.贷款承诺费 C.长期贷款借款人支付的期限风险溢价 D.借款人支付的违约风险溢价（分数：2.00）A.B.C.D.13.对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是_。 A.宏观经济环境 B.市场规模 C.产业结构 D.经济发展水平（分数：2.00）A.B.C.D.14.下列关于经营杠杆的说法有误的是_。 A.在高经营杠杆行业中的企业在生产量越高的情况下获得的利润越高 B.经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速增加 C.经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大 D.在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较
6、高（分数：2.00）A.B.C.D.15.定性分析法主要指_，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险的过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法。 A.CAMEL B.专家计量法 C.专家判断法 D.概率模型分析法（分数：2.00）A.B.C.D.16.银行公司信贷营销组织的形式不包括_。 A.矩阵制 B.事业部制 C.直线职能制 D.直线参谋制（分数：2.00）A.B.C.D.17.评价信贷资产质量的指标不包括_。 A.不良率变幅 B.信贷资产相对不良率 C.信贷余额扩张系数 D.信贷平均损失比率（分数：2.00）A.B.C.D.18.以下_不属于银行公司信贷产品的定价的目标。 A.利润如
7、何转化，即盈利 B.如何扩大市场份额和占有率 C.产品如何能够被市场和消费者认可 D.降低成本来满足消费者（分数：2.00）A.B.C.D.19.根据行业发展各阶段的特点，处于_阶段的行业，更容易发生“价格战争”。 A.启动 B.成长 C.成熟 D.衰退（分数：2.00）A.B.C.D.20.关于抵押物的一般估价方法，下列说法错误的是_。 A.对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系 B.对于机器设备的估价，估价时不应扣除折旧费用 C.估价的时间性和地区性，会对评估结果产生一定的影响 D.对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年
8、限、原来的造价和现在的造价等因素（分数：2.00）A.B.C.D.21.企业的变动成本不包括_。 A.原材料 B.设备 C.广告推广费用 D.人工成本（分数：2.00）A.B.C.D.22.以下最适合长期投资的融资方式是_。 A.银行贷款 B.银团贷款 C.股权性融资 D.季节性融资（分数：2.00）A.B.C.D.23.下列选项中，_被认为是公司的无成本融资来源。 A.应付账款 B.预收账款 C.销售收入款 D.净利润款（分数：2.00）A.B.C.D.24.下列有关经济周期的说法不正确的是_。 A.风险度高的行业通常受到经济周期的影响很小 B.经济周期对行业销售、利润和现金流的影响越大，信
9、用风险就越大 C.周期性行业的现金流在衰退阶段会不可避免地出现下滑，从而增加了信贷风险 D.商业银行在分析经济周期对行业风险的影响时，根据此行业是属于哪种周期，然后分析周期对销售、利润和现金流的影响程度（分数：2.00）A.B.C.D.25.除了维持公司正常运转的生产设备外，其他方面的长期融资需求可能具有_。 A.稳定性 B.效益性 C.不确定性 D.投机性（分数：2.00）A.B.C.D.26.信贷业务人员必须了解_才可以合理地规划出短期贷款和长期贷款。 A.行业的反周期性 B.行业周期性 C.行业的规律性 D.经济周期（分数：2.00）A.B.C.D.27.百利公司的资本回报率为 25%，
10、红利支付率为 30%，该公司的可持续增长率是_。 A.18% B.20% C.21% D.25%（分数：2.00）A.B.C.D.28.季节性融资一般是短期的，通常在_以内。 A.3 个月 B.6 个月 C.1 年 D.2 年（分数：2.00）A.B.C.D.29.下列有关固定资产使用率考虑因素的描述不正确的是_。 A.固定资产比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础 B.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营租赁的使用而被错误理解 C.为了跟随时代的变迁，公司在设备完全折旧之前就重置资产 D.使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的（分数：2.00）A.B.C.D.30.下
11、列选项中，不属于信息披露实际质量难以保证的原因的是_。 A.行政干预和资本市场缺乏足够的竞争 B.缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制 C.干预客户经营决策等问题，导致客户经营目标多元化 D.客户内部缺乏有效的信息披露实施机制（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：15，分数：30.00)31.下列属于公司信贷监管条件的有_。 A.财务维持 B.信用维持 C.股权维持 D.信息交流 E.委托监管（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.公司信贷按贷款用途划分，包括_。 A.项目融资 B.银团贷款 C.房地产贷款 D.并购贷款 E.流动资金贷款（分数：2.00）A.B.C.
12、D.E.33.按所有者性质和组织形式细分，公司信贷客户包括_。 A.国有企业 B.民营企业 C.外商独资企业 D.合资和合作经营企业 E.业主制企业（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.行业发展的阶段中，每个阶段都有各自显著的特点，可以从行业的_来分析每个阶段的特点。 A.收益 B.利润 C.盈亏 D.销售 E.现金流（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.下列选项中，属于贷前调查的主要对象的有_。 A.法人代表 B.保证人 C.中介机构 D.借款人 E.抵(质)押人（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.贷前调查的方法有_。 A.现场调研 B.直接调研 C.间接调研 D.非现场
13、调查 E.定量研究（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.行业风险评估工作表通常包括的内容有_。 A.行业性质和特点 B.七项潜在风险对应的程度 C.行业分析框架中所列举的七项潜在风险 D.整体行业风险评估 E.行业名称（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.从资产负债表看，_可能导致流动资产增加。 A.季节性销售增长 B.长期销售增长 C.资产效率增长 D.资产效率下降 E.资金流量下降（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.通过对现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水平等的分析，银行可以获得_信息。 A.决定季节性销售模式是否创造季节性借款需求 B.评估营运资本
14、投资需求的时间和金额 C.长期投资可能导致长期资产增加的金额 D.决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表 E.非预期的支出可能对企业的收入支出产生影响（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.按照客户财务分析的内容，下列描述正确的有_。 A.从营运能力看，借款人资产周转速度越快，就表明其经营能力越强 B.盈利能力越强，而其偿债能力就越强 C.盈利能力的分析就是根据借款人获取利润的能力和风险控制能力进行的分析 D.借款人盈利能力越强，其债权的风险越小 E.盈利是借款人偿还债务的重要资金来源（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.信贷人员分析客户的渠道可以从_等方面来考虑。 A.供货地区的远近
15、 B.运输方式的选择 C.有无中间环节 D.进货量的大小 E.进货资质的取得（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.反映借款人盈利能力的指标主要有_。 A.营业利润率 B.税前利润率 C.成本费用利润率 D.销售利润率 E.净利润率（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析_。 A.货品质量 B.货品价格 C.货品生产 D.进货渠道 E.付款条件（分数：2.00）A.B.C.D.E.44.下列有关财务分析的方法表述不正确的有_。 A.比较法是评价客户财务状况和经营状况好坏的一种方法 B.因素分析法是找出并分析影响客户经营活动的各种因素的一种方法 C
16、.比率分析法是比较不同企业以判断客户管理水平和业绩水平的一种方法 D.比率分析法是计算项目占总体指标的百分比，比较所占百分比的增减变动趋势的一种方法 E.趋势分析法是将客户连续数期的财务报告中的相同项目的绝对数或相对数进行比较，以揭示它们增减变化趋势的一种方法（分数：2.00）A.B.C.D.E.45.利息保障倍数是指借款人息税前利润与利息费用的比率，利息费用一般包括_。 A.投资成本费用 B.流动负债利息费用 C.长期负债中进入损益的利息费用 D.进入固定资产原价的利息费用 E.长期租赁费用（分数：2.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)46.如果一个公
17、司能够通过内部融资维持高速的销售增长，这意味着公司的利润水平要足够高，并且留存收益足以满足销售增长的资金需要。（分数：2.00）A.正确B.错误47.在成本结构的构成中，被称作“规模经济效益”的是盈亏平衡点。（分数：2.00）A.正确B.错误48.市场利率是随商业银行与客户供求关系的变化而自由变动的利率。（分数：2.00）A.正确B.错误49.在贷款安全性调查中对申请外汇贷款的客户，业务人员要调查认定借款人、保证人承受汇率、利率风险的能力。（分数：2.00）A.正确B.错误50.一个企业要保持其产品的竞争力，必须不断地进行价格促销。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试
18、公司信贷-7 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.长期贷款是指贷款期限在_的贷款。 A.3 年以上(不含 3 年) B.5 年以上(不含 5 年) C.3 年以上(含 3 年) D.5 年以上(含 5 年)（分数：2.00）A.B. C.D.解析：长期贷款是指贷款期限在 5 年以上(不含 5 年)的贷款。2.在公司信贷的基本要素中，借款人使用贷款时支付的价格称为_。 A.信贷金额 B.贷款利率 C.清偿计划 D.贷款费率（分数：2.00）A.B. C.D.解析：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限
19、、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。其中贷款利率即借款人使用贷款时支付的价格。3.短期贷款利率可分为_个档次，中长期贷款可分为_个档次。 A.2，3 B.1，3 C.2，4 D.1，2（分数：2.00）A. B.C.D.解析：短期贷款利率可分为 6 个月以下(含 6 个月)和 6 个月至 1 年(含 1 年)2 个档次。中长期贷款利率可分为 1 至 3 年(含 3 年)、3 至 5 年(含 5 年)以及 5 年以上 3 个档次。4.按照银行营销组织设立的原则，组织分工越细，对于保证组织目标实现的作用就越重要，这是_原则。 A.权责对等 B.命令统一 C.因事设职与因人设职相结合
20、D.直线职能制（分数：2.00）A.B. C.D.解析：银行营销组织设立的原则包括：(1)因事设职与因人设职相结合；(2)权责对等；(3)命令统一。其中命令统一是组织中最重要的原则，组织分工越细，命令统一对于保证组织目标实现的作用就越重要。组织设置是动态的，必须跟随形势的发展和市场竞争的需要。组织建设的目的不是要建立完善的组织，而是要建立在当时最适当的、能为今后的变更和发展提供更大灵活性的组织。5.下列不属于公司信贷基本要素的是_。 A.担保方式 B.信贷金额 C.交易对象 D.支付方式（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：公司信贷的基本要素主要包括交易对象、信贷产品、信贷金额、信贷期限、
21、贷款利率和费率、清偿计划、担保方式和约束条件等。6.主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动的银行内部资源是_。 A.人力资源 B.财务实力 C.资讯资源 D.技术资源（分数：2.00）A.B.C. D.解析：在公司信贷营销市场环境中的银行内部资讯资源主要分析内外部的资讯收集、整理、挖掘和利用能力能否有效地支持营销活动。7.下列关于贷款回收与处置说法错误的是_。 A.银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息 B.对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组 C.对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置 D.对贷款需要展
22、期的，贷款人应审慎评估展期的风险性和操作性，科学确定展期期限（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：贷款回收与处置的主要内容包括：贷款到期时银行业金融机构应提前提示借款人到期还本付息；对贷款需要展期的，贷款人应审慎评估展期的合理性和可行性，科学确定展期期限，加强展期后管理；对于确因借款人暂时经营困难不能按期还款的，贷款人可与借款人协商贷款重组；对于不良贷款，贷款人要按照有关规定和方式，予以核销或保全处置。8.下列有关贷前合规性调查的内容描述不正确的是_。 A.对借款人的借款目的进行调查 B.对购销合同的真实性进行认定 C.认定借款人、担保人合法主体资格 D.对需董事会决议同意借款和担保的，信
23、贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的效益性、合法性和稳定性（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：在贷款合规性调查内容中，对需董事会决议同意借款和担保的，信贷业务人员应调查认定董事会同意借款、担保决议的真实性、合法性和有效性。9.银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息是指_。 A.特定贷款 B.委托贷款 C.自营贷款 D.银团贷款（分数：2.00）A.B.C. D.解析：自营贷款是指银行以合法方式筹集的资金自主发放的贷款，其风险由银行承担，并由银行收回本金和利息。10.下列有关商业银行流动资金贷款前调查报告内容，对借款人生产经营及经济效益情
24、况所包括的内容描述正确的是_。 A.产成品与原材料的价格比例关系与未来变动趋势 B.近三年销售收入、成本及利润的结构、增长率与出口换汇成本分析 C.销售模式、业务周期、产品销售季节特点 D.产品市场占有份额与分销渠道（分数：2.00）A.B.C. D.解析：借款人生产经营及经济效益情况主要包括：(1)借款人成立(特别是近三年)的成长性、盈利水平和变动趋势；(2)产成品与原材料的价格比例关系与变动趋势；(3)近三年销售收入、成本及利润的结构、增长率与未来变动趋势；(4)产品市场占有份额与变动趋势；(5)近三年原材料进口数量和金额、产成品出口量和创汇额、进出口商品盈亏及出口换汇成本分析；(6)主要
25、客户、供应商及分销渠道；(7)销售模式、业务周期、产品销售季节特点。11.国别风险与其他风险是一种_关系。 A.并列 B.交叉 C.关联 D.兼容（分数：2.00）A.B. C.D.解析：国别风险(表现为利率风险、清算风险、汇率风险)与其他风险不是并列的关系，而是一种交叉关系。在国别风险之中，可能包含着信用风险、市场风险或流动性风险中的任意一种或者全部。12.贷款利率构成的部分不包括_。 A.优惠利率 B.贷款承诺费 C.长期贷款借款人支付的期限风险溢价 D.借款人支付的违约风险溢价（分数：2.00）A.B. C.D.解析：贷款利率通常由三部分构成：(1)优惠利率；(2)借款人支付的违约风险溢
26、价；(3)长期贷款借款人支付的期限风险溢价。13.对信贷经营来说，对区域风险影响最大、最直接的因素是_。 A.宏观经济环境 B.市场规模 C.产业结构 D.经济发展水平（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：对信贷经营来说，经济发展水平是对区域风险影响最大、最直接的因素。经济发展水平可以从同内生产总值及增长率、固定资产投资规模、劳动生产率、资金利润率、城市化水平等方面进行分析。14.下列关于经营杠杆的说法有误的是_。 A.在高经营杠杆行业中的企业在生产量越高的情况下获得的利润越高 B.经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速增加 C.经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大 D
27、.在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高（分数：2.00）A.B. C.D.解析：经营杠杆较高的行业，产品平均成本随着生产量的增加迅速下降。经营杠杆是营业利润相对于销售量变化敏感度的指示剂。经营杠杆越大，销售量对营业利润的影响就越大。在固定成本较高的行业中，经营杠杆及其产生的信用风险也较高。经营杠杆及其产生的信用风险在生产过程中通常会逐渐上升，由制造到批发再到零售。15.定性分析法主要指_，是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险的过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法。 A.CAMEL B.专家计量法 C.专家判断法 D.概率模型分析法（分数：2.00）A.B.C. D
28、.解析：定性分析法主要指专家判断法。专家判断法是商业银行在长期经营信贷业务、承担信用风险的过程中逐步发展并完善起来的传统信用分析法。专家系统是依赖高级信贷人员和信贷专家自身的专业知识、技能和丰富经验，运用各种专业性分析工具，在分析评价各种关键要素的基础上依据主观判断来综合评定信用风险的分析系统。16.银行公司信贷营销组织的形式不包括_。 A.矩阵制 B.事业部制 C.直线职能制 D.直线参谋制（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：银行公司信贷营销组织的形式多种多样，概括地说有直线职能制、矩阵制、事业部制。17.评价信贷资产质量的指标不包括_。 A.不良率变幅 B.信贷资产相对不良率 C.信
29、贷余额扩张系数 D.信贷平均损失比率（分数：2.00）A.B.C. D.解析：评价信贷资产质量主要有三个方面指标：(1)信贷平均损失比率。用于评价区域全部信贷资产的损失情况，指标越高，区域风险越大。(2)信贷资产相对不良率。指标越高，区域风险越高。该指标大于 1时，说明目标区域信贷风险高于银行一般水平。(3)不良率变幅。指标为负，说明资产质量上升，区域风险下降；指标为正，说明资产质量下降，区域风险上升。18.以下_不属于银行公司信贷产品的定价的目标。 A.利润如何转化，即盈利 B.如何扩大市场份额和占有率 C.产品如何能够被市场和消费者认可 D.降低成本来满足消费者（分数：2.00）A.B.C
30、.D. 解析：对银行产品的定价，至少有三个目标，即产品如何能够被市场和消费者认可；如何扩大市场份额和占有率；利润如何转化，即盈利。19.根据行业发展各阶段的特点，处于_阶段的行业，更容易发生“价格战争”。 A.启动 B.成长 C.成熟 D.衰退（分数：2.00）A.B. C.D.解析：在成长阶段的末期，很多企业可能为了生存而发动“价格战争”，采取大幅度打折的策略，否则它们将面临淘汰。对于固定资产很高或者其他方面需要高投资的行业来说，出现“价格战争”的现象更为普遍。20.关于抵押物的一般估价方法，下列说法错误的是_。 A.对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系 B.对于机
31、器设备的估价，估价时不应扣除折旧费用 C.估价的时间性和地区性，会对评估结果产生一定的影响 D.对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑物的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素（分数：2.00）A.B. C.D.解析：抵押物的一般估价方法：(1)对于房屋建筑的估价，主要考虑房屋和建筑的用途及经济效益、新旧程度和可能继续使用的年限、原来的造价和现在的造价等因素。(2)对于机器设备的估价，主要考虑的因素是无形损耗和折旧，估价时应扣除折旧。(3)对可转让的土地使用权的估价，取决于该土地的用途、土地的供求关系。此外，估价的时间性和地区性，也都会对评估结果产生一定的影
32、响。21.企业的变动成本不包括_。 A.原材料 B.设备 C.广告推广费用 D.人工成本（分数：2.00）A.B. C.D.解析：变动成本随着生产和销售水平的变化而变化，它一般包括原材料、生产过程中的费用、广告及推广的费用、销售费用、人工成本(生产过程产生的)等。由于销售量的增加，企业必定会提高商品产量，它们就需要购买更多的原材料，使用更多用于生产的水和电，还必须雇用更多的工人。22.以下最适合长期投资的融资方式是_。 A.银行贷款 B.银团贷款 C.股权性融资 D.季节性融资（分数：2.00）A.B.C. D.解析：最常见的长期投资资金需求是收购子公司的股份或者对其他公司的相似投资。长期投资
33、属于一种战略投资，其风险较大，因此，最适当的融资方式是股权性融资。23.下列选项中，_被认为是公司的无成本融资来源。 A.应付账款 B.预收账款 C.销售收入款 D.净利润款（分数：2.00）A. B.C.D.解析：应付账款被认为是公司的无成本融资来源，因为公司在应付账款到期之前可以充分利用这部分资金购买商品和服务等。因此，当公司出现现金短缺时，通常会向供应商请求延期支付应付账款。24.下列有关经济周期的说法不正确的是_。 A.风险度高的行业通常受到经济周期的影响很小 B.经济周期对行业销售、利润和现金流的影响越大，信用风险就越大 C.周期性行业的现金流在衰退阶段会不可避免地出现下滑，从而增加
34、了信贷风险 D.商业银行在分析经济周期对行业风险的影响时，根据此行业是属于哪种周期，然后分析周期对销售、利润和现金流的影响程度（分数：2.00）A. B.C.D.解析：风险度最高的行业是对经济周期敏感度最高，经济萧条或者长期的衰退会造成大量企业破产的行业；风险度低的行业通常受到经济周期的影响很小。故 A 项不正确。25.除了维持公司正常运转的生产设备外，其他方面的长期融资需求可能具有_。 A.稳定性 B.效益性 C.不确定性 D.投机性（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：用于长期投资的融资应当是长期的。除了维持公司正常运转的生产设备外，其他方面的长期融资需求可能具有投机性，银行应当谨慎受
35、理，以免加大信用风险暴露。26.信贷业务人员必须了解_才可以合理地规划出短期贷款和长期贷款。 A.行业的反周期性 B.行业周期性 C.行业的规律性 D.经济周期（分数：2.00）A.B. C.D.解析：信贷业务人员必须了解行业周期性才可以合理地规划出短期贷款和长期贷款。27.百利公司的资本回报率为 25%，红利支付率为 30%，该公司的可持续增长率是_。 A.18% B.20% C.21% D.25%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：可持续增长率的公式为：*其中：SGR 表示可持续增长率；ROE 为资本回报率，即净利润与所有者权益的比率；RR 为留存比率，RR=1-红利支付率。*，故百
36、利公司的可持续增长率为 21%。28.季节性融资一般是短期的，通常在_以内。 A.3 个月 B.6 个月 C.1 年 D.2 年（分数：2.00）A.B.C. D.解析：季节性融资一般是短期的。在季节性营运资本投资增长期间，这时往往需要通过外部融资来弥补公司资金的短缺，特别是在公司利用了内部融资之后。银行对公司的季节性融资通常在 1 年以内，而还款期安排在季节性销售低谷之前或之中，此时，公司的营运投资下降，能够收回大量资金。29.下列有关固定资产使用率考虑因素的描述不正确的是_。 A.固定资产比率中的固定资产价值代表了一个公司的整个固定资产基础 B.固定资产使用价值会因折旧会计政策的变化和经营
37、租赁的使用而被错误理解 C.为了跟随时代的变迁，公司在设备完全折旧之前就重置资产 D.使用完全折旧但未报废的机械设备是很正常的（分数：2.00）A.B.C. D.解析：为了提高生产力，公司可能在设备完全折旧之前就重置资产。故 C 项错误。30.下列选项中，不属于信息披露实际质量难以保证的原因的是_。 A.行政干预和资本市场缺乏足够的竞争 B.缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制 C.干预客户经营决策等问题，导致客户经营目标多元化 D.客户内部缺乏有效的信息披露实施机制（分数：2.00）A.B.C. D.解析：信息披露的实际质量难以保证，很多上市公司信息披露的形式大于内容，甚至有时在形式上亦未能
38、达到要求。其主要原因在于：(1)缺乏对信息披露主体的有效法律约束机制；(2)行政干预和资本市场缺乏足够的竞争；(3)客户内部缺乏有效的信息披露实施机制。C 项属于国有独资客户行政干预方面内容。二、B多选题/B(总题数：15，分数：30.00)31.下列属于公司信贷监管条件的有_。 A.财务维持 B.信用维持 C.股权维持 D.信息交流 E.委托监管（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：公司信贷监管条件主要包括财务维持、股权维持、信息交流、其他监管条件。32.公司信贷按贷款用途划分，包括_。 A.项目融资 B.银团贷款 C.房地产贷款 D.并购贷款 E.流动资金贷款（分数：2.00）
39、A. B.C. D. E. 解析：在公司信贷的种类中，按贷款用途划分，包括：固定资产贷款、流动资金贷款、并购贷款、房地产贷款和项目融资。33.按所有者性质和组织形式细分，公司信贷客户包括_。 A.国有企业 B.民营企业 C.外商独资企业 D.合资和合作经营企业 E.业主制企业（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：一般而言，根据企业性质及组织形式细分公司信贷客户包括以下几种：国有企业、民营企业、外商独资企业、合资和合作经营企业、业主制企业。34.行业发展的阶段中，每个阶段都有各自显著的特点，可以从行业的_来分析每个阶段的特点。 A.收益 B.利润 C.盈亏 D.销售 E.现金流（
40、分数：2.00）A.B. C.D. E. 解析：行业发展的四个阶段为启动阶段或初级阶段、成长阶段、成熟阶段、衰退阶段。每个阶段都有各自显著的特点，将从行业的销售、利润和现金流来分析每个阶段的特点。35.下列选项中，属于贷前调查的主要对象的有_。 A.法人代表 B.保证人 C.中介机构 D.借款人 E.抵(质)押人（分数：2.00）A.B. C.D. E. 解析：贷前调查的主要对象就是借款人、保证人、抵(质)押人、抵(质)押物等。业务人员在开展贷前调查工作时，应围绕这些具体对象从以下方面入手进行全面调查，特别是对贷款合法合规性、安全性和效益性等方面进行调查。36.贷前调查的方法有_。 A.现场调
41、研 B.直接调研 C.间接调研 D.非现场调查 E.定量研究（分数：2.00）A. B.C.D. E.解析：在进行贷前调查的过程中，有大量信息可供业务人员选择。业务人员应当利用科学、实用的调查方法，通过定性与定量相结合的调查手段，分析银行可承受的风险，为贷款决策提供重要依据。贷前调查具体来说具有现场调研和非现场调查的两种方法。37.行业风险评估工作表通常包括的内容有_。 A.行业性质和特点 B.七项潜在风险对应的程度 C.行业分析框架中所列举的七项潜在风险 D.整体行业风险评估 E.行业名称（分数：2.00）A.B. C. D. E. 解析：行业风险评估工作表通常包括的内容：(1)行业名称；(
42、2)行业分析框架中所列举的七项潜在风险及每个风险对应的程度；(3)整体行业风险评估。38.从资产负债表看，_可能导致流动资产增加。 A.季节性销售增长 B.长期销售增长 C.资产效率增长 D.资产效率下降 E.资金流量下降（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：从资产负债表看，季节性销售增长、长期销售增长、资产效率下降可能导致流动资产增加。商业信用的减少及改变、债务重构可能导致流动负债的减少。39.通过对现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水平等的分析，银行可以获得_信息。 A.决定季节性销售模式是否创造季节性借款需求 B.评估营运资本投资需求的时间和金额 C.长期投
43、资可能导致长期资产增加的金额 D.决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表 E.非预期的支出可能对企业的收入支出产生影响（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：通过对现金流的预测以及月度或季度的营运资本投资、销售和现金水平等的分析，银行可以获得如下信息：(1)决定季节性销售模式是否创造季节性借款需求，即公司是否具有季节性销售模式，如果有的话，季节性销售模式是否足以使公司产生季节性借款需求；(2)评估营运资本投资需求的时间和金额；(3)决定合适的季节性贷款结构及偿还时间表。C 项和 E 项为借款需求的影响因素。40.按照客户财务分析的内容，下列描述正确的有_。 A.从营运能力看，借款人资产
44、周转速度越快，就表明其经营能力越强 B.盈利能力越强，而其偿债能力就越强 C.盈利能力的分析就是根据借款人获取利润的能力和风险控制能力进行的分析 D.借款人盈利能力越强，其债权的风险越小 E.盈利是借款人偿还债务的重要资金来源（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：盈利能力的分析就是通过一定的方法，判断借款人获取利润的能力。商业银行之所以重视借款人盈利水平高低以及盈利的稳定性和持久性，是因为盈利是借款人偿还债务的重要资金来源。故 C 项不正确。41.信贷人员分析客户的渠道可以从_等方面来考虑。 A.供货地区的远近 B.运输方式的选择 C.有无中间环节 D.进货量的大小 E.进货资质
45、的取得（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：信贷人员分析客户的渠道可以从以下四个方面来考虑：(1)有无中间环节。直接从厂商进货还是从贸易商进货，是二手进货还是三手进货。(2)供货地区的远近。是国内供货还是国外供货，是本埠供货还是外埠供货。(3)运输方式的选择。是陆路运输还是水路运输，是公路运输还是铁路运输。(4)进货资质的取得。是取得一级代理权还是二级代理权。42.反映借款人盈利能力的指标主要有_。 A.营业利润率 B.税前利润率 C.成本费用利润率 D.销售利润率 E.净利润率（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：反映借款人盈利能力的指标主要有销售利润率、营业利润率、税前利润率、净利润率、成本费用利润率，这些统称为盈利比率。43.供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析_。 A.货品质量 B.货品价格 C.货品生产 D.进货渠道 E.付款条件（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：供应阶段的核心是进货，信贷人员应重点分析以下方面：货品质量、货品价格、进货渠道、付款条件。44.下列有
