1、(A)银行业从业人员资格考试个人理财-21 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.为维护银行业的稳健运行，人民银行对商业银行向关系人发放贷款做出了明确的限制，下列论述中错误的是_。 A.商业银行不得向关系人发放信用贷款 B.关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其亲属 C.商业银行管理人员投资或担任高级管理职务的公司也属于关系人范围 D.商业银行向关系人发放贷款一律采用担保贷款的形式，在关系人财务、信用状况良好的情况下，发放贷款的条件可以比普通贷款人更优惠（分数：2.00）A.B.C.D.2.下列关于税收政
2、策的说法，错误的是_。 A.税收政策会影响可用于投资的个人可支配收入 B.税收政策通过改变投资的交易成本可以改变投资收益率 C.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹 D.房地产价格飞速上涨过程中，提高交易税率具有抑制房地产价格上涨的作用（分数：2.00）A.B.C.D.3.银行承兑汇票二级市场行为不包括_。 A.再贴现 B.转贴现 C.承兑 D.贴现（分数：2.00）A.B.C.D.4.银行业从业人员不包括_。 A.银行个人理财客户经理 B.信托公司工作人员 C.汽车金融公司客户经理 D.期货公司经纪人（分数：2.00）A.B.C.D.5.一张 5 年期、票面利率 10%、市场价格 95
3、0 元、面值 1000 元的债券，若债券发行人在发行一年后将债券赎回，赎回价格为 1100 元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为_。 A.10% B.12.3% C.26.3% D.20%（分数：2.00）A.B.C.D.6.假定期初本金为 10 万元，复利计息，年利率为 10%，5 年后的终值为_元。 A.100000 B.150000 C.161051 D.100001（分数：2.00）A.B.C.D.7.基金发行价格等于_。 A.基金单位金额-发行手续费 B.基金单位金额+发行手续费 C.基金单位金额发行手续费率 D.基金单位金额发行手续费率（分数：2.00）A.B
4、.C.D.8.一张 5 年期、票面利率 10%、市场价格 1000 元、面值 1000 元的债券，到期收益率为_。 A.10% B.11.5% C.12.5% D.13.5%（分数：2.00）A.B.C.D.9.银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构_进行监督管理谈话，要求其就该银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项做出说明。 A.股东 B.董事、高级管理人员 C.普通工作人员 D.客户（分数：2.00）A.B.C.D.10.下列不属于商业银行境内托管账户支出范围的是_。 A.托管费 B.商业银行划人的外汇资金 C.货币兑换费 D.划入境外外汇资金运用结算账户的资金（
5、分数：2.00）A.B.C.D.11.在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投资信托公司或集合信托投资计划的是_。 A.房地产投资信托基金 B.房地产抵押贷款 C.房地产租赁 D.房地产按揭（分数：2.00）A.B.C.D.12.商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应_。 A.暂停从事个人理财业务活动 B.在继续个人理财业务活动的同时接受再培训 C.取消银行业从业资格 D.取消个人理财业务活动资格（分数：2.00）A.B.C.D.13.基金的投资运作由_进行。 A.基金托管人 B.基金管理人 C.基金投资者 D.交易所（分数：2.00）A
6、.B.C.D.14.下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是_。 A.增加股息派发往往比股票分割对股价上涨的刺激作用更大 B.通常，股价与公司派发的股息成正比 C.公司资产净值增加，股价上升 D.公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的（分数：2.00）A.B.C.D.15.境外个人来华旅游，回国前将原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换单据办理，原兑换单据的兑回有效期为自兑换日起_个月。 A.6 B.8 C.12 D.24（分数：2.00）A.B.C.D.16.未经中央银行批准，商业银行不得_。 A.设立分支机构 B.开展个人理财业务 C.修改章程及经营业务范
7、围 D.发行新款理财产品（分数：2.00）A.B.C.D.17.下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是_。 A.境外汇回的投资本金 B.商业银行划入的外汇资金 C.货币兑换费 D.境外汇回的投资收益（分数：2.00）A.B.C.D.18.紧急预备金的来源不包括_。 A.活期存款 B.货币市场基金 C.长期定期存款 D.贷款额度（分数：2.00）A.B.C.D.19.已知 1 号理财产品的方差是 0.04，2 号理财产品的方差是 0.01，两种理财产品的协方差是 0.01。假如投资者有 50 万人民币，将其中 40 万元投资于 1 号理财产品，10 万元投资于 2 号理财产品，则该投资组合的
8、方差是_。 A.0.0292 B.0.034 C.0.05 D.0.06（分数：2.00）A.B.C.D.20.关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是_。 A.商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制 B.商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度 C.商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度 D.在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续（分数：2.00）A.B.C.D.21._主要是为客户报批项
9、目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。 A.客户授信额度 B.开立信贷证明 C.项目贷款承诺 D.备用信用证（分数：2.00）A.B.C.D.22.某投资者购买了由两项理财产品构成的投资组合，其中 1 号理财产品的期望收益率为 20%，在投资组合中所占比例为 40%，2 号理财产品的期望收益率为 15%，在投资组合中所占比率 60%，则该投资组合的期望收益率为_。 A.17.5% B.17% C.35% D.20%（分数：2.00）A.B.C.D.23.已知 1 号理财产品的期望收益率为 20%，方差为 0.04，2 号理财产品的期望收益率为 16%，方差为0.
10、01，两种理财产品的协方差为 0.01，则两种理财产品的相关系数为_。 A.0.3125 B.0.01 C.0.5 D.0（分数：2.00）A.B.C.D.24.若投资组合中的两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，那么这两种金融资产的协方差_。 A.为负 B.为正 C.为零 D.无法确定符号（分数：2.00）A.B.C.D.25.民法通则规定，_可以开办个人理财业务。 A.12 周岁的未成年人 B.16 周岁但依靠父母生活的人 C.10 周岁以下的未成年人 D.限制民事行为能力人的监护人（分数：2.00）A.B.C.D.26.下列关于信托的说法，错误的是_。 A.信托财产按约定条件由受托
11、人进行管理或处置 B.受托人是信托财产的合法所有者 C.信托财产的受益人可以是委托人本人 D.信托目的要有可能达到或实现（分数：2.00）A.B.C.D.27.按照商业银行法，以下对商业银行负债业务表述错误的是_。 A.对个人储蓄存款，商业银行应拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划 B.商业银行应按照中国人民银行规定的存款利率上下限，确定存款利率，并予以公告 C.商业银行应按照规定向中国人民银行缴存款准备金，留足备付金 D.商业银行应保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息（分数：2.00）A.B.C.D.28.下列关于保险相关要素的说法，错误的是_。 A.保险人承担赔偿或者
12、给付保险金责任 B.投保人按保险合同负有支付保险费的义务 C.保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议 D.投保人和被保险人不能是同一人（分数：2.00）A.B.C.D.29.下列不属于人身保险的是_。 A.人寿保险 B.意外伤害保险 C.健康保险 D.责任保险（分数：2.00）A.B.C.D.30.房地产的投资方式不包括_。 A.房地产购买 B.房地产租赁 C.房地产信托 D.申请房地产抵押贷款（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.预期未来利率水平将会上升时，下面对各种投资的收益变化趋势分析正确的是_。 A.债券收益面临下跌危险 B.
13、储蓄收益将会增加 C.股票收益面临下跌危险 D.基金收益面临下跌危险 E.债券收益会增加（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.银行业监督管理的目标包括_。 A.增加银行业整体利润率 B.最大限度地扩大银行业资产规模 C.促进银行业的合法稳健运行 D.维护公众对银行业的信心 E.尽量扩大业务范围（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.在当前的发达国家，20 至 30 岁出头的“年轻阶段”的生命周期现金流特征为_。 A.开支后来超过收入 B.收入与开支稳步增长 C.财务负担 D.子女接受大学教育的支出 E.开支大幅减少（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.下列行为违反商业银行法的有
14、_。 A.无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息 B.非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款 C.向境内非银行金融机构和企业投资 D.向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件 E.出租、出借经营许可证（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.下列属于金融衍生工具的有_。 A.普通股 B.公司债券 C.股指期货 D.远期利率协议 E.互换（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.列在资产负债表的“负债”项下的是_。 A.应收账款 B.应收票据 C.短期借款 D.应付债券 E.储蓄产品（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.某投资者以贴现形式购买了一张面值 1000 元，期
15、限为 3 年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为 950 元，则上述可提前赎回债券的购买价格可能是_。 A.1000 元 B.950 元 C.930 元 D.900 元 E.890 元（分数：2.00）A.B.C.D.E.38.商业银行在中国境内不得_。 A.向非自用不动产投资 B.从事信托投资和证券经营业务 C.从事个人理财业务 D.向非银行金融机构和企业投资 E.从事咨询业务（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本_。 A.是防止银行倒闭的最后防线 B.是资产减去负债后的余额 C.是
16、银行需要保有的最低资本量 D.是银行实际承担风险的最直接反映 E.可以避免资本金的套利（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.下列保险品种中，属于财产保险的是_。 A.运输工具保险 B.环境责任保险 C.医疗保险 D.分红保险 E.万能寿险（分数：3.00）A.B.C.D.E.41.从程序上看，保险合同的履行包括_。 A.索赔 B.理赔 C.代位求偿 D.调查 E.取证（分数：3.00）A.B.C.D.E.42.银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用_。 A.审批制 B.谈话制 C.披露制 D.报告制 E.指导制（分数：3.00）A.B.C.D.E.43.开发新的理财产品应
17、当编制产品开发报告，产品开发报告应包括_。 A.产品的定义、性质与特征 B.对新产品的风险状况进行定期评估 C.主要风险测算和控制方法 D.风险限额 E.会计核算与财务管理方法（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)44.在股票现货市场和股票价格指数期货市场同时进行相反的操作，可以一定程度抵消股票价格变动的风险损失。（分数：2.00）A.正确B.错误45.在综合理财服务活动中，由银行决定投资方向和方式并进行投资和资产管理。（分数：2.00）A.正确B.错误46.投资基金按受益凭证是否可赎回分为公司型基金和契约型基金。（分数：2.00）A.正确B.错
18、误47.在综合理财产品(计划)的管理中，未经客户书面许可，商业银行不得擅自变更客户资金的投资方向、范围或方式。（分数：2.00）A.正确B.错误48.非保本浮动收益理财计划是指商业银行根据约定条件和实际投资收益情况向客户支付收益，而且并不保证客户本金安全的理财计划，投资者承担的风险相对更大，但可能获得比较高的收益。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试个人理财-21 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.为维护银行业的稳健运行，人民银行对商业银行向关系人发放贷款做出了明确的限制，下列论述中错误的是_。
19、A.商业银行不得向关系人发放信用贷款 B.关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其亲属 C.商业银行管理人员投资或担任高级管理职务的公司也属于关系人范围 D.商业银行向关系人发放贷款一律采用担保贷款的形式，在关系人财务、信用状况良好的情况下，发放贷款的条件可以比普通贷款人更优惠（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 本题考查商业银行在向其关系人发放贷款时的规范。关系人是指商业银行的董事、监事、管理人员、信贷业务人员及其亲属；商业银行管理人员投资或担任高级管理职务的公司也属于关系人范围；商业银行向关系人发放贷款不可以比普通贷款人更优惠。故选 D。2.下列关于税收政策的说
20、法，错误的是_。 A.税收政策会影响可用于投资的个人可支配收入 B.税收政策通过改变投资的交易成本可以改变投资收益率 C.在股市低迷时期，提高印花税可以刺激股市反弹 D.房地产价格飞速上涨过程中，提高交易税率具有抑制房地产价格上涨的作用（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 在股市低迷时期，降低印花税可以减少交易成本，从而刺激股市反弹。C 选项的说法错误。故选 C。3.银行承兑汇票二级市场行为不包括_。 A.再贴现 B.转贴现 C.承兑 D.贴现（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 银行承兑汇票一级市场行为包括出票和承兑。二级市场行为包括汇票买卖转让交易、对银行承兑汇票进行贴
21、现、转贴现和再贴现。C 选项不是银行承兑汇票二级市场的行为。故选 C。4.银行业从业人员不包括_。 A.银行个人理财客户经理 B.信托公司工作人员 C.汽车金融公司客户经理 D.期货公司经纪人（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 银行业从业人员是指在中国境内设立的银行业金融机构工作的人员。期货公司属于非银行业金融机构，期货公司经纪人不是银行业从业人员。故选 D。5.一张 5 年期、票面利率 10%、市场价格 950 元、面值 1000 元的债券，若债券发行人在发行一年后将债券赎回，赎回价格为 1100 元，且投资者在赎回时获得当年的利息收入，则提前赎回收益率为_。 A.10% B.1
22、2.3% C.26.3% D.20%（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 提前赎回收益率：(1100+100010%)950-1=26.3%。故选 C。6.假定期初本金为 10 万元，复利计息，年利率为 10%，5 年后的终值为_元。 A.100000 B.150000 C.161051 D.100001（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 复利终值 FVn=PV(1+i)n=100000(1+10%)5=161051 元。故选 C。7.基金发行价格等于_。 A.基金单位金额-发行手续费 B.基金单位金额+发行手续费 C.基金单位金额发行手续费率 D.基金单位金额发行手续费
23、率（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 基金发行价格=基金单位金额+发行手续费。故选 B。8.一张 5 年期、票面利率 10%、市场价格 1000 元、面值 1000 元的债券，到期收益率为_。 A.10% B.11.5% C.12.5% D.13.5%（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 债券的到期收益率是债券投资者持有债券到期所获得的复利率，它等于使债券未来现金流的折现值等于当前购买价格的折现率。当市场价格等于面值时，债券的到期收益率等于票面利率。本题中，到期收益率=票面利率=10%。故选 A。9.银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构_进行监督管理
24、谈话，要求其就该银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项做出说明。 A.股东 B.董事、高级管理人员 C.普通工作人员 D.客户（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 银行业监督管理机构根据履行职责的需要，可以与银行业金融机构董事、高级管理人员进行监督管理谈话，要求其就银行业金融机构的业务活动和风险管理的重大事项做出说明。故选 B。10.下列不属于商业银行境内托管账户支出范围的是_。 A.托管费 B.商业银行划人的外汇资金 C.货币兑换费 D.划入境外外汇资金运用结算账户的资金（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法第二十三条规定，商
25、业银行境内托管账户的支出范围是：划入境外外汇资金运用结算账户的资金、汇回商业银行的资金、货币兑换费、托管费、资产管理费以及各类手续费以及外汇局规定的其他支出。B 选项不在商业银行境内托管账户支出范围。故选 B。11.在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投资信托公司或集合信托投资计划的是_。 A.房地产投资信托基金 B.房地产抵押贷款 C.房地产租赁 D.房地产按揭（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 房地产投资信托基金是在交易所上市、专门从事房地产经营活动的投资信托公司或集合信托投资计划。故选 A。12.商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求
26、的理财业务人员应_。 A.暂停从事个人理财业务活动 B.在继续个人理财业务活动的同时接受再培训 C.取消银行业从业资格 D.取消个人理财业务活动资格（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十条的规定，商业银行应详细记录理财业务人员的培训方式、培训时间及考核结果等，未达到培训要求的理财业务人员应暂停从事个人理财业务活动。故选 A。13.基金的投资运作由_进行。 A.基金托管人 B.基金管理人 C.基金投资者 D.交易所（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 证券投资基金的运作机制上，一般通过设置信托的方式进行投资运作，委托基金管理人管理和运
27、作资产。故选 B。14.下列对于影响股票价格波动的微观因素，理解错误的是_。 A.增加股息派发往往比股票分割对股价上涨的刺激作用更大 B.通常，股价与公司派发的股息成正比 C.公司资产净值增加，股价上升 D.公司股价的涨跌和公司盈利的变化并不是同时发生的（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 股票分割对投资者持有股票的市值总额没有直接影响，但是投资者持有的股票总数增加了，股价的上升空间更大，因此股票分割往往比增加股息派发对股价上涨的刺激作用更大。A 选项的说法错误。故选 A。15.境外个人来华旅游，回国前将原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换单据办理，原兑换单据的兑
28、回有效期为自兑换日起_个月。 A.6 B.8 C.12 D.24（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 旅游属于经常项目，根据个人外汇管理办法实施细则第十三条规定，境外个人经常项目原兑换未用完的人民币兑回外汇，凭本人有效身份证件和原兑换单据办理，原兑换单据的兑回有效期为自兑换日起 24 个月。故选 D。16.未经中央银行批准，商业银行不得_。 A.设立分支机构 B.开展个人理财业务 C.修改章程及经营业务范围 D.发行新款理财产品（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行设立分支机构、开展个人理财业务及发行新款理财产品属于中国银监会的监管职责，不需要中央银行批准。故选 C
29、。17.下列不属于商业银行境内托管账户收入范围的是_。 A.境外汇回的投资本金 B.商业银行划入的外汇资金 C.货币兑换费 D.境外汇回的投资收益（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 货币兑换费是商业银行境内托管账户支出，不属于商业银行境内托管账户收入范围。C 符合题干要求。故选 C。18.紧急预备金的来源不包括_。 A.活期存款 B.货币市场基金 C.长期定期存款 D.贷款额度（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 紧急预备金可以用两种方式来储备，一是流动性高的活期存款、短期定期存款或货币市场基金；二是利用贷款额度。ABD 是紧急预备金来源。长期定期存款流动性较差，不宜作为
30、紧急预备金的来源，C 选项符合题目要求。故选 C。19.已知 1 号理财产品的方差是 0.04，2 号理财产品的方差是 0.01，两种理财产品的协方差是 0.01。假如投资者有 50 万人民币，将其中 40 万元投资于 1 号理财产品，10 万元投资于 2 号理财产品，则该投资组合的方差是_。 A.0.0292 B.0.034 C.0.05 D.0.06（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 投资组合的方差=(4050) 20.04+2(4050)(1050)0.01+(1050)20.01=0.0292。故选 A。20.关于商业银行开办代客境外理财业务管理，下列描述正确的是_。 A.
31、商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用审批制 B.商业银行受客户委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向银监会申请代客境外理财购汇额度 C.商业银行接受投资者的委托以投资者的自有外汇进行境外理财的，其委托的金额不计入经批准的投资购汇额度 D.在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以外汇标价的境外理财产品，并统一办理购汇手续（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 商业银行开办代客境外理财业务管理暂行办法规定，商业银行取得代客境外理财业务资格后，向境内机构发售理财产品，准入管理适用报告制；商业银行受投资者委托以人民币购汇办理代客境外理财业务，应向外汇
32、局申请代客境外理财购汇额度；在批准的购汇额度内，商业银行可向投资者发行以人民币标价的境外理财产品，并统一办理募集人民币资金的购汇手续。故选 C。21._主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。 A.客户授信额度 B.开立信贷证明 C.项目贷款承诺 D.备用信用证（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 项目贷款承诺主要是为客户报批项目可行性研究报告时，向国家有关部门表明银行同意贷款支持项目建设的文件。故选 C。22.某投资者购买了由两项理财产品构成的投资组合，其中 1 号理财产品的期望收益率为 20%，在投资组合中所占比例为 40%，2 号
33、理财产品的期望收益率为 15%，在投资组合中所占比率 60%，则该投资组合的期望收益率为_。 A.17.5% B.17% C.35% D.20%（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 该投资组合的期望收益率=20%40%+15%60%=17%。故选 B。23.已知 1 号理财产品的期望收益率为 20%，方差为 0.04，2 号理财产品的期望收益率为 16%，方差为0.01，两种理财产品的协方差为 0.01，则两种理财产品的相关系数为_。 A.0.3125 B.0.01 C.0.5 D.0（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 相关系数等于两种金融资产的协方差除以两种金融资产的标
34、准差的乘积，即：12=cov(R 1,R2)(12)=0.01(0.201)=0.5。故选 C。24.若投资组合中的两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，那么这两种金融资产的协方差_。 A.为负 B.为正 C.为零 D.无法确定符号（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 两种金融资产在经济繁荣时收益呈同向变动趋势，并不等同于它们在任何一种经济情况下收益呈同向变动趋势，可能它们在经济衰退时期的收益会呈反向变动。因此，仅仅根据它们在经济繁荣时收益呈同向变动无法确定协方差的符号。故选 D。25.民法通则规定，_可以开办个人理财业务。 A.12 周岁的未成年人 B.16 周岁但依靠父母生
35、活的人 C.10 周岁以下的未成年人 D.限制民事行为能力人的监护人（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 个人理财业务的客户应当是完全民事行为能力的自然人，以及无民事行为能力人、限制民事行为能力人的法定代理人。故选 D。26.下列关于信托的说法，错误的是_。 A.信托财产按约定条件由受托人进行管理或处置 B.受托人是信托财产的合法所有者 C.信托财产的受益人可以是委托人本人 D.信托目的要有可能达到或实现（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 受益人是享受信托财产收益的人，可以是委托人本人，也可以是除了委托人以外的他人，C 选项的说法正确；受托人接受委托并按约定的信托条件对财
36、产进行管理或处置，A 选项的说法正确；受托人不是信托财产的所有者，B 选项的说法错误；信托目的必须符合三点要求：具有合法性、有可能达到或实现、为受托人所接受，D 选项的说法正确。故选 B。27.按照商业银行法，以下对商业银行负债业务表述错误的是_。 A.对个人储蓄存款，商业银行应拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划 B.商业银行应按照中国人民银行规定的存款利率上下限，确定存款利率，并予以公告 C.商业银行应按照规定向中国人民银行缴存款准备金，留足备付金 D.商业银行应保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 商业银行法规定，对个人
37、储蓄存款，商业银行应拒绝任何单位或者个人查询、冻结、扣划，但是法律另有规定的除外。商业银行应按照中国人民银行规定的存款利率上下限，确定存款利率，并予以公告；商业银行应按照规定向中国人民银行缴存款准备金，留足备付金；商业银行应保证存款本金和利息的支付，不得拖延、拒绝支付存款本金和利息。28.下列关于保险相关要素的说法，错误的是_。 A.保险人承担赔偿或者给付保险金责任 B.投保人按保险合同负有支付保险费的义务 C.保险合同是投保人与保险人约定保险权利义务的协议 D.投保人和被保险人不能是同一人（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 被保险人是指其财产或者人身受保险合同保障，享有保险金请求
38、权的人，投保人可以为被保险人。D 选项的说法错误。故选 D。29.下列不属于人身保险的是_。 A.人寿保险 B.意外伤害保险 C.健康保险 D.责任保险（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 人身保险是以人的身体和寿命作为保险标的的一种保险。人身保险分为人寿保险、意外伤害保险和健康保险。责任保险属于财产保险范畴，D 选项不属于人身保险。故选 D。30.房地产的投资方式不包括_。 A.房地产购买 B.房地产租赁 C.房地产信托 D.申请房地产抵押贷款（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 房地产的投资方式包括房地产购买、房地产租赁和房地产信托。申请房地产抵押贷款是一种融资方式，不
39、属于房地产投资方式。故选 D。二、B多选题/B(总题数：13，分数：30.00)31.预期未来利率水平将会上升时，下面对各种投资的收益变化趋势分析正确的是_。 A.债券收益面临下跌危险 B.储蓄收益将会增加 C.股票收益面临下跌危险 D.基金收益面临下跌危险 E.债券收益会增加（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 债券、股票和基金的收益和利率呈反方向变动，ACD 选项正确；利率上升时很明显储蓄收益会增加，B 选项正确。故选 ABCD。32.银行业监督管理的目标包括_。 A.增加银行业整体利润率 B.最大限度地扩大银行业资产规模 C.促进银行业的合法稳健运行 D.维护公众对银
40、行业的信心 E.尽量扩大业务范围（分数：2.00）A.B.C. D. E.解析：解析 银行业监督管理法第三条规定，“银行业监督管理的目标是促进银行业的合法、稳健运行，维护公众对银行业的信心。”故选 CD。33.在当前的发达国家，20 至 30 岁出头的“年轻阶段”的生命周期现金流特征为_。 A.开支后来超过收入 B.收入与开支稳步增长 C.财务负担 D.子女接受大学教育的支出 E.开支大幅减少（分数：2.00）A. B. C. D.E.解析：解析 在当前的发达国家，20 到 30 岁出头的“年轻阶段”的生命周期现金流特征为：财务负担，收入与开支稳步增长，开支后来超过收入，但主要是由于购买房屋而
41、不是建立家庭所致。45 到 55 岁的“中年阶段”，子女开始接受大学教育，开支大幅减少，DE 选项错误。故选 ABC。34.下列行为违反商业银行法的有_。 A.无故拖延或者拒绝支付存款本金和利息 B.非法查询、冻结、扣划个人储蓄存款或者单位存款 C.向境内非银行金融机构和企业投资 D.向关系人发放担保贷款的条件等同于其他借款人同类贷款条件 E.出租、出借经营许可证（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 商业银行向关系人发放担保贷款的条件不得优于其他借款人同类贷款条件，D 选项的行为没有违反商业银行法的规定。ABCE 选项均违反商业银行法的规定。故选 ABCE。35.下列属于金
42、融衍生工具的有_。 A.普通股 B.公司债券 C.股指期货 D.远期利率协议 E.互换（分数：2.00）A.B.C. D. E. 解析：解析 普通股和公司债券属于普通金融工具，AB 选项不正确；股票价格指数期货是股权衍生工具，远期利率协议是利率衍生工具，CD 选项正确。互换也属于金融衍生产品，E 项正确。故选 CDE。36.列在资产负债表的“负债”项下的是_。 A.应收账款 B.应收票据 C.短期借款 D.应付债券 E.储蓄产品（分数：2.00）A.B.C. D. E.解析：解析 A 和 B 选项为资产项目。短期负债和应付债券为负债项目。储蓄产品属于投资。故选 CD。37.某投资者以贴现形式购
43、买了一张面值 1000 元，期限为 3 年的可提前赎回债券，市场上同期限、同面值并且其他条件与上述可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格为 950 元，则上述可提前赎回债券的购买价格可能是_。 A.1000 元 B.950 元 C.930 元 D.900 元 E.890 元（分数：2.00）A.B.C. D. E. 解析：解析 由于可提前赎回债券赋予了发行人可以赎回的权利，这对投资者来说是不利的，因此债券的价格要比其他条件与可提前赎回债券完全一致的普通债券的购买价格低。故选 CDE。38.商业银行在中国境内不得_。 A.向非自用不动产投资 B.从事信托投资和证券经营业务 C.从事个人理财业
44、务 D.向非银行金融机构和企业投资 E.从事咨询业务（分数：2.00）A. B. C.D. E.解析：解析 商业银行法第四十三条规定，商业银行在中华人民共和国境内不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。故选 ABD。39.根据不同角度所区分的银行资本中的经济资本_。 A.是防止银行倒闭的最后防线 B.是资产减去负债后的余额 C.是银行需要保有的最低资本量 D.是银行实际承担风险的最直接反映 E.可以避免资本金的套利（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：解析 会计资本也称为账面资本，是指银行资产负债表中资产减去负债后的余额，即所有者权益，
45、B 选项错误；E 项表述也与经济资本无关；ACD 选项正确。故选 ACD。40.下列保险品种中，属于财产保险的是_。 A.运输工具保险 B.环境责任保险 C.医疗保险 D.分红保险 E.万能寿险（分数：3.00）A. B. C.D.E.解析：解析 C 选项属于人身保险；DE 选项属于投资型保险；AB 选项属于财产保险。故选 AB。41.从程序上看，保险合同的履行包括_。 A.索赔 B.理赔 C.代位求偿 D.调查 E.取证（分数：3.00）A. B. C. D.E.解析：解析 从程序上看，保险合同的履行包括索赔、理赔和代位求偿三个环节。故选 ABC。42.银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用_。 A.审批制 B.谈话制 C.披露制 D.报告制 E.指导制（分数：3.00）A. B.C.D. E.解析：解析 银监会对商业银行理财产品(计划)进行监督管理的办法采用审批制和报告制
