1、(A)银行业从业人员资格考试个人理财-19 及答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.在人的生命周期四个阶段中，处在_的投资人的理财理念是“快速增加资本积累”。 A.中年稳健期 B.青年成长期 C.少年成长期 D.退休养老期（分数：2.00）A.B.C.D.2.2008 年 9 月 1 日，某企业将持有的面值为 10000 元、到期日为 2008 年 9 月 16 日的银行承兑汇票到银行贴现，假定月贴现利率为 0.3%，则银行实付贴现金额为_元。 A.9985 B.9970 C.9875 D.10000（分数：2.00）A.B.
2、C.D.3.下列不是现货期权的是_。 A.外汇期权 B.利率期权 C.股指期权 D.股指期货期权（分数：2.00）A.B.C.D.4.下列关于投资型保险产品的说法，错误的是_。 A.收益水平可以事先确定 B.当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定标准给付保险金 C.该类产品同时具有保障功能和投资功能 D.该类产品的费用较高，流动性相对较弱（分数：2.00）A.B.C.D.5._可以应对失业或失能导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用。 A.紧急备用金 B.债券 C.股票 D.套期保值工具（分数：2.00）A.B.C.D.6.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生
3、的投资风险应由_承担。 A.商业银行 B.客户 C.商业银行和客户共同 D.理财计划负责人（分数：2.00）A.B.C.D.7.下列更适合通过自保险或风险保留来解决的是_。 A.小灾小病所需的医疗费用支出 B.意外伤害的损失 C.汽车被盗的财产损失 D.飞机失事的损失（分数：2.00）A.B.C.D.8.下列属于货币市场的是_。 A.股票市场 B.同业拆借市场 C.中长期债券市场 D.银行中长期信贷市场（分数：2.00）A.B.C.D.9.为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户，其中，_是为了弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。 A.定期投资账户 B.活
4、期储蓄账户 C.信用卡账户 D.扣款账户（分数：2.00）A.B.C.D.10.外资独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报_审批。 A.中国人民银行 B.中国银监会 C.中国银行业协会 D.国家外汇管理局（分数：2.00）A.B.C.D.11.以下对影响股票价格的因素分析不恰当的一项是_。 A.股票价格与公司盈利能力成正比 B.公司的重大并购重组常常影响股价的波动 C.股息与股价的变化成反比 D.股票分割不影响股票的总市值（分数：2.00）A.B.C.D.12.期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的_，所以应_一笔期权费。 A.权
5、利；得到 B.权利；支付 C.义务；支付 D.义务；得到（分数：2.00）A.B.C.D.13.买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为_。 A.直接收益率 B.到期收益率 C.赎回收益率 D.持有期收益率（分数：2.00）A.B.C.D.14.我国境内的股票价格指数不包括_。 A.恒生指数 B.沪深 300 指数 C.上证综合指数 D.深证综合指数（分数：2.00）A.B.C.D.15.按照个人外汇管理办法，对经常项目个人外汇管理描述错误的是_。 A.经常项目的外汇管理按照可兑换原则管理 B.从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易备案后，其贸易外汇资
6、金的管理按照机构外汇收支进行管理 C.个人进行工商登记后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下的外汇资金收付、划转、结汇 D.境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以内的，应凭本人有效身份证件在银行办理（分数：2.00）A.B.C.D.16.我国商业银行可以从事的业务有_。 A.购买国债 B.股票投资 C.企业股权投资 D.信托投资（分数：2.00）A.B.C.D.17.个人携带外币现钞出入境时，_不符合外币现钞管理规定。 A.个人购汇提钞，单笔在规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理 B.个人购汇提钞，单笔提钞超过规定允许携
7、带外币现钞出境金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料在银行办理 C.个人外币现钞存入外汇储蓄账户，单笔在规定允许携带外币入境申报金额之下的，可以在银行直接办理 D.个人外币现钞存入外汇储蓄账户，单笔存钞超过规定允许携带外币入境申报金额的，凭本人有效身份证件、携带外币现钞入境申报单或本人原存款金融机构外币现钞提取单据在银行办理（分数：2.00）A.B.C.D.18.以下监管措施中不属于银行业现场检查的是_。 A.查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料 B.进入银行业金融机构进行检查 C.询问银行业金融机构的工作人员 D.要求银行业金融机构报送报表、资料（分数：2.00）A.B
8、.C.D.19.我国个人所得税法规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用_后的余额，为应纳税所得额。 A.2000 元 B.2500 元 C.1600 元 D.3500 元（分数：2.00）A.B.C.D.20.银行业监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括_。 A.公司近期拟进行的重大收购、兼并决策 B.风险管理状况 C.董事和高级管理人员变更 D.财务会计报告（分数：2.00）A.B.C.D.21.现货市场中固定方式交易在成交日和结算日之间的间隔日期一般不超过_。 A.3 天 B.2 天 C.1 天 D.7 天（分数：2.00）A.B.C.D.22.一般
9、来说，面对通货膨胀压力的情况下，_具有保值增值的作用。 A.黄金 B.现金 C.固定收益债券 D.储蓄（分数：2.00）A.B.C.D.23.下列关于股票价格指数的说法，错误的是_。 A.通常以算术平均数表示 B.是股票市场总体或局部动态的综合反映 C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标 D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标（分数：2.00）A.B.C.D.24.下列关于债券价格风险的说法，错误的是_。 A.利率上涨引起的债券价格下降会减少投资人的资产收益 B.当利率上涨时，债券价格上涨 C.也叫利率风险，是指市场利率变化对债券价格的影响 D.债券的到期时间越长，价格风险越大（分
10、数：2.00）A.B.C.D.25.公司型投资基金的特点不包括_。 A.依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产 B.具有法人资格 C.投资者无权对公司的重大经营决策发表自己的意见 D.在资产运用状况良好、需要扩大规模增加资产时，可以向银行申请借款（分数：2.00）A.B.C.D.26.张先生 2 年后可以获得 100 万元，年利率是 10%，那么这笔钱的单利现值和复利现值分别为_万元。 A.83.33；82.64 B.90.91；83.33 C.90.91；82.64 D.83.33；83.33（分数：2.00）A.B.C.D.27.获得单位的预期收益须承担的风险用_来衡量。 A.期望 B
11、.方差 C.标准差 D.变异系数（分数：2.00）A.B.C.D.28._是指受托人接受委托人的委托，将委托人存入的资金，按信托计划中指定的对象、用途、期限、利率与金额等发放贷款，并负责到期收回贷款本息的一项信托业务。 A.风险投资信托理财产品 B.贷款信托理财产品 C.证券投资信托理财产品 D.组合投资信托理财产品（分数：2.00）A.B.C.D.29.以下各项个人所得，_免纳个人所得税。 A.国债和国家发行的金融债券利息 B.残疾、孤老人员所得 C.因严重自然灾害造成重大损失的 D.省级人民政府以下单位（分数：2.00）A.B.C.D.30.下列关于贝塔系数的理解，错误的是_。 A.贝塔系
12、数等于金融资产收益与市场组合收益之间的协方差除以市场组合收益的方差 B.市场组合的贝塔系数等于 1 C.如果以各种金融资产的市场价值占市场组合总的市场价值的比重为权数，所有金融资产的贝塔系数的平均值等于 1 D.贝塔系数是指金融资产收益与其平均收益的离差平方和的平均数（分数：2.00）A.B.C.D.二、B多选题/B(总题数：14，分数：30.00)31.根据民法通则的规定，下列关于民事法律行为的表述正确的是_。 A.显失公平的民事行为无效 B.被撤销的民事行为，从行为开始起无效 C.民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效 D.无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力 E
13、.民事法律关系的主体是商业银行和客户集团（分数：2.00）A.B.C.D.E.32.商业银行对信用风险限额的管理，应当包括_。 A.结算前信用风险限额 B.止损限额 C.期限错配限额 D.结算信用风险限额 E.风险价值限额（分数：2.00）A.B.C.D.E.33.基金收益分配的形式一般包括_。 A.分配现金 B.现金分红 C.分配利息 D.分配基金单位 E.红利再投资（分数：2.00）A.B.C.D.E.34.关于会计平衡法则，正确的是_。 A.根据会计平衡的要求，通用借贷记账方法 B.借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等 C.负债记录于账户借方 D.资产=负债+所有者权益 E.收入-成本=
14、利润(或亏损)（分数：2.00）A.B.C.D.E.35.对投资者来说，债券赎回条款的不利之处体现在_ A.增加了现金流的不确定性 B.投资者面临再投资风险 C.债券的潜在资本增值有限 D.增加交易成本 E.在保护期内，发行人不得行使赎回权（分数：2.00）A.B.C.D.E.36.根据“了解客户”准则的要求，银行业从业人员应当了解客户的_。 A.资金调拨用途 B.财务状况 C.业务状况 D.业务单据 E.个人隐私（分数：2.00）A.B.C.D.E.37.影响股票价格波动的因素包括_。 A.公司盈利水平 B.公司的派息政策 C.股票分割 D.增资和减资 E.供求关系（分数：2.00）A.B.
15、C.D.E.38.商业银行个人理财从业人员从事理财产品销售活动，应当遵循的原则有_。 A.勤勉尽职 B.诚实守信 C.公平对待客户 D.专业胜任 E.熟知业务（分数：2.00）A.B.C.D.E.39.下列关于银行业从业人员行为的说法，错误的有_。 A.为了避免发生利益冲突，本人及亲属不得购买所在机构销售的金融产品 B.即使离职后，也不能透露任何客户资料 C.可以根据内幕信息为客户提供理财建议 D.在业务活动中可以将内幕消息告知机构内的所有人员 E.应该树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示以诱导客户规避金融、外汇监管规定（分数：2.00）A.B.C.D.E.40.个人外汇储蓄账户资金境内划转
16、，符合规定办理的是_。 A.本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理 B.个人与其直系亲属账户间资金划转，凭双方身份证件办理 C.本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇 D.个人外汇提取现钞当日累计等值 1 万美元以下的，可以在银行直接办理 E.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计 1 万元以下的，可以在银行直接办理（分数：2.00）A.B.C.D.E.41.保险产品的功能包括_。 A.补偿损失 B.分摊损失 C.转移风险 D.套期保值 E.融通资金（分数：2.00）A.B.C.D.E.42.基金发行时，若基金单位金
17、额为 A，发行手续费率为 B，发行手续费为 C，发行价格为 P，则下列等式正确的有_。 A.P=A+C B.P=A-AB C.P=A+AB D.C=AB E.C=A+B（分数：2.00）A.B.C.D.E.43.一般来说，国债发行方式有_。 A.直接发行 B.代销发行 C.承购包销发行 D.竞争性招标拍卖发行 E.非竞争性招标拍卖发行（分数：3.00）A.B.C.D.E.44.下列关于黄金的说法，正确的有_。 A.一般而言，在通货膨胀时，黄金投资具有保值增值的作用 B.黄金仍活跃在流通领域 C.美元走势会影响黄金价格 D.黄金具有内在价值和实用性，但也存在市场不充分风险和自然风险 E.黄金投资
18、具有保值增值作用（分数：3.00）A.B.C.D.E.三、B判断题/B(总题数：5，分数：10.00)45.中央银行参与短期政府债券二级市场交易的主要目的是获取投资收益。（分数：2.00）A.正确B.错误46.系统性风险可以通过组合投资不同程度地得到分散。（分数：2.00）A.正确B.错误47.理财计划的服务理念是根据客户个性化的需求为客户量身定做产品和服务，通过客户资产的全球配置，降低风险，从而达到财富保值和增值的目的。（分数：2.00）A.正确B.错误48.即使银行业金融机构不存在任何问题，监管机构也有权向其提出谈话要求。（分数：2.00）A.正确B.错误49.我国监管当局规定，商业银行在
19、开展有关理财业务(协助性服务)时可以未经事先获准而使用信托权利。（分数：2.00）A.正确B.错误(A)银行业从业人员资格考试个人理财-19 答案解析(总分：100.00，做题时间：90 分钟)一、B单选题/B(总题数：30，分数：60.00)1.在人的生命周期四个阶段中，处在_的投资人的理财理念是“快速增加资本积累”。 A.中年稳健期 B.青年成长期 C.少年成长期 D.退休养老期（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 少年成长期，增加消费、减少负债；青年成长期，快速增加资本积累；中年稳健期，适度增加财富；退休养老期，避免财富的快速流失，承担低风险的同时获得有保障的收益。故选 B。2
20、.2008 年 9 月 1 日，某企业将持有的面值为 10000 元、到期日为 2008 年 9 月 16 日的银行承兑汇票到银行贴现，假定月贴现利率为 0.3%，则银行实付贴现金额为_元。 A.9985 B.9970 C.9875 D.10000（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 实付贴现金额=汇票面值-贴现利息=汇票面值-汇票面值实际贴现天数月贴现利率30=10000-10000150.3%30=9985 元。故选 A。3.下列不是现货期权的是_。 A.外汇期权 B.利率期权 C.股指期权 D.股指期货期权（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 以股指期货为期权合约标的
21、物的期权是期货期权。D 选项不是现货期权。故选 D。4.下列关于投资型保险产品的说法，错误的是_。 A.收益水平可以事先确定 B.当合同规定的保险事故发生时，保险公司即按照事先约定标准给付保险金 C.该类产品同时具有保障功能和投资功能 D.该类产品的费用较高，流动性相对较弱（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 投资型保险产品的收益水平取决于投资账户中投资单位价值总额的高低，这部分的保障水平通常无法事先确定，具有不确定性。A 选项的说法错误。故选 A。5._可以应对失业或失能导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用。 A.紧急备用金 B.债券 C.股票 D.套期保值工具（
22、分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 紧急备用金可以应对失业或失能导致的工作收入中断，应对紧急医疗或意外所导致的超支费用。股票、债券和套期保值工具都是用来进行投资的工具。故选 A。6.商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由_承担。 A.商业银行 B.客户 C.商业银行和客户共同 D.理财计划负责人（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 根据商业银行个人理财业务管理暂行办法第二十五条的规定，商业银行使用保证收益理财计划附加条件所产生的投资风险应由客户承担。故选 B。7.下列更适合通过自保险或风险保留来解决的是_。 A.小灾小病所需的医疗费用支出 B.意外伤害的损
23、失 C.汽车被盗的财产损失 D.飞机失事的损失（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 有些风险可以通过自保险或者说风险保留来解决，比如对平时由于感冒或牙痛等类似的小灾小病所需的医疗费用支出，人们自己承担风险这种处理办法反而更为方便和简单，还可以节省费用，取得资金运用收益。故选 A。8.下列属于货币市场的是_。 A.股票市场 B.同业拆借市场 C.中长期债券市场 D.银行中长期信贷市场（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 货币市场又称短期资金市场，可分为同业拆借市场、银行承兑汇票市场、商业票据市场、大额可转让定期存单市场、回购市场、短期政府债券市场和货币基金市场等若干子市场。故
24、选 B。9.为了控制费用与投资储蓄，银行从业人员应该建议客户在银行开设三种类型的账户，其中，_是为了弥补临时性资金不足，减少低收益资金的比例。 A.定期投资账户 B.活期储蓄账户 C.信用卡账户 D.扣款账户（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 信用卡账户是为了弥补临时资金不足，减少收益资金的比例。故选 C。10.外资独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报_审批。 A.中国人民银行 B.中国银监会 C.中国银行业协会 D.国家外汇管理局（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 中华人民共和国外资银行管理条例第二十九条
25、规定，外资独资银行、合资银行、外国银行分行开办需要批准的个人理财业务，应按照有关外资银行业务审批程序的规定，报中国银监会审批。故选 B。11.以下对影响股票价格的因素分析不恰当的一项是_。 A.股票价格与公司盈利能力成正比 B.公司的重大并购重组常常影响股价的波动 C.股息与股价的变化成反比 D.股票分割不影响股票的总市值（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 理论上股息与股价的变化成正比，C 项说法不正确。故选 C。12.期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的_，所以应_一笔期权费。 A.权利；得到 B.权利；支付 C.义务；支付 D.义务；得到（分数：2.00）A.B.C.D.
26、解析：解析 期权的卖方由于具有将来为买方承兑选择权的义务，所以应得到一笔期权费。故选 D。13.买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为_。 A.直接收益率 B.到期收益率 C.赎回收益率 D.持有期收益率（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 买入债券后持有一段时间，又在债券到期前将其出售而得到的收益率为持有期收益率。故选 D。14.我国境内的股票价格指数不包括_。 A.恒生指数 B.沪深 300 指数 C.上证综合指数 D.深证综合指数（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 我国境内的主要股票价格指数包括：深证成分股指数、沪深 300 指数、上证综合指
27、数、深证综合指数、上证 180 指数和上证 50 指数。故选 A。15.按照个人外汇管理办法，对经常项目个人外汇管理描述错误的是_。 A.经常项目的外汇管理按照可兑换原则管理 B.从事货物进出口的个人对外贸易经营者，在商务部门办理对外贸易备案后，其贸易外汇资金的管理按照机构外汇收支进行管理 C.个人进行工商登记后，可以凭有关单证办理委托具有对外贸易经营权的企业代理进出口项下的外汇资金收付、划转、结汇 D.境内个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出在规定金额以内的，应凭本人有效身份证件在银行办理（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 个人外汇管理办法实施细则第八条规定，境内
28、个人外汇汇出境外用于经常项目支出，单笔或当日累计汇出超出年度总额的，应凭本人有效身份证件和有交易额的相关证明等材料在银行办理。故选 D。16.我国商业银行可以从事的业务有_。 A.购买国债 B.股票投资 C.企业股权投资 D.信托投资（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 我国金融业实行分业经营原则，商业银行不得从事信托投资和证券经营业务，不得向非自用不动产投资或者向非银行金融机构和企业投资。故选 A。17.个人携带外币现钞出入境时，_不符合外币现钞管理规定。 A.个人购汇提钞，单笔在规定允许携带外币现钞出境金额之下的，可以在银行直接办理 B.个人购汇提钞，单笔提钞超过规定允许携带外币
29、现钞出境金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料在银行办理 C.个人外币现钞存入外汇储蓄账户，单笔在规定允许携带外币入境申报金额之下的，可以在银行直接办理 D.个人外币现钞存入外汇储蓄账户，单笔存钞超过规定允许携带外币入境申报金额的，凭本人有效身份证件、携带外币现钞入境申报单或本人原存款金融机构外币现钞提取单据在银行办理（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 根据个人外汇管理办法实施细则第二十四条可知，个人购汇提钞，单笔提钞超过规定允许携带外币现钞出境金额的，凭本人有效身份证件、提钞用途证明等材料向当地外汇局事前报备。故选B。18.以下监管措施中不属于银行业现场检查的是_。 A.
30、查阅、复制银行业金融机构与检查事项有关的文件、资料 B.进入银行业金融机构进行检查 C.询问银行业金融机构的工作人员 D.要求银行业金融机构报送报表、资料（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 要求银行业金融机构报送报表、资料不属于银行业现场检查。故选 D。19.我国个人所得税法规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用_后的余额，为应纳税所得额。 A.2000 元 B.2500 元 C.1600 元 D.3500 元（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 新修订的个人所得税法规定：工资、薪金所得、以每月收入额减除费用 3500 后的余额，为应纳税所得额。故选 D。20.银行业
31、监督管理机构应当责令银行业金融机构按照规定，如实向社会公众披露的信息不包括_。 A.公司近期拟进行的重大收购、兼并决策 B.风险管理状况 C.董事和高级管理人员变更 D.财务会计报告（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 公司的重大收购、兼并决策属于内幕信息，事后才要公布。故选 A。21.现货市场中固定方式交易在成交日和结算日之间的间隔日期一般不超过_。 A.3 天 B.2 天 C.1 天 D.7 天（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 固定方式交易在成交日和结算日之间有一定的间隔日期，一般不超过三天。故选 A。22.一般来说，面对通货膨胀压力的情况下，_具有保值增值的作用。
32、 A.黄金 B.现金 C.固定收益债券 D.储蓄（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 一般来说，面对通货膨胀压力的情况下，黄金投资具有保值增值的作用。故选 A。23.下列关于股票价格指数的说法，错误的是_。 A.通常以算术平均数表示 B.是股票市场总体或局部动态的综合反映 C.是用以反映股票市场价格总体变动状况的重要指标 D.是政府进行宏观经济调控的重要参照指标（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 股票价格指数(简称股价指数)是反映不同时期的股价变动情况的相对指标，就一个较长时期来说，股价指数比股价平均数更能精确地衡量股价的变动。故选 A。24.下列关于债券价格风险的说法，
33、错误的是_。 A.利率上涨引起的债券价格下降会减少投资人的资产收益 B.当利率上涨时，债券价格上涨 C.也叫利率风险，是指市场利率变化对债券价格的影响 D.债券的到期时间越长，价格风险越大（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 债券价格与利率变化成反比，当利率上涨时，债券价格下跌。故选 B。25.公司型投资基金的特点不包括_。 A.依据公司法组建，并依据公司章程经营基金资产 B.具有法人资格 C.投资者无权对公司的重大经营决策发表自己的意见 D.在资产运用状况良好、需要扩大规模增加资产时，可以向银行申请借款（分数：2.00）A.B.C. D.解析：解析 公司型投资基金本身是具有法人资格
34、的股份有限公司，投资者作为公司的股东有权对公司的重大经营决策发表自己的意见。C 选项不是公司型基金的特点。故选 C。26.张先生 2 年后可以获得 100 万元，年利率是 10%，那么这笔钱的单利现值和复利现值分别为_万元。 A.83.33；82.64 B.90.91；83.33 C.90.91；82.64 D.83.33；83.33（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 单利现值 PV=FVn(1+ni)=100(1+210%) =83.33 万元；复利现值 PV=FVn(1+i)n=100(1 十 10%)2=82.64 万元。故选 A。27.获得单位的预期收益须承担的风险用_来衡
35、量。 A.期望 B.方差 C.标准差 D.变异系数（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 变异系数描述的是获得单位的预期收益须承担的风险。故选 D。28._是指受托人接受委托人的委托，将委托人存入的资金，按信托计划中指定的对象、用途、期限、利率与金额等发放贷款，并负责到期收回贷款本息的一项信托业务。 A.风险投资信托理财产品 B.贷款信托理财产品 C.证券投资信托理财产品 D.组合投资信托理财产品（分数：2.00）A.B. C.D.解析：解析 贷款信托理财产品是指受托人接受委托人的委托，将委托人存入的资金，按信托计划中指定的对象、用途、期限、利率与金额等发放贷款，并负责到期收回贷款本息
36、的一项信托业务。故选 B。29.以下各项个人所得，_免纳个人所得税。 A.国债和国家发行的金融债券利息 B.残疾、孤老人员所得 C.因严重自然灾害造成重大损失的 D.省级人民政府以下单位（分数：2.00）A. B.C.D.解析：解析 个人所得税法第四条规定，国债和国家发行的金融债券利息免纳个人所得税。故选A。30.下列关于贝塔系数的理解，错误的是_。 A.贝塔系数等于金融资产收益与市场组合收益之间的协方差除以市场组合收益的方差 B.市场组合的贝塔系数等于 1 C.如果以各种金融资产的市场价值占市场组合总的市场价值的比重为权数，所有金融资产的贝塔系数的平均值等于 1 D.贝塔系数是指金融资产收益
37、与其平均收益的离差平方和的平均数（分数：2.00）A.B.C.D. 解析：解析 贝塔系数是度量一种金融资产对于市场组合变动的反应程度的指标，等于金融资产收益与市场组合收益之间的协方差除以市场组合收益的方差。D 选项的说法错误。故选 D。二、B多选题/B(总题数：14，分数：30.00)31.根据民法通则的规定，下列关于民事法律行为的表述正确的是_。 A.显失公平的民事行为无效 B.被撤销的民事行为，从行为开始起无效 C.民事行为部分无效，不影响其他部分效力的，其他部分仍然有效 D.无效的民事行为，从行为开始时就没有法律约束力 E.民事法律关系的主体是商业银行和客户集团（分数：2.00）A.B.
38、 C. D. E.解析：解析 根据民法通则第五十九条，显失公平的行为被撤销才是无效的，而不是自始至终无效，A 选项的表述错误。民事法律关系的主体是商业银行和个人客户，E 项错误。故选 BCD。32.商业银行对信用风险限额的管理，应当包括_。 A.结算前信用风险限额 B.止损限额 C.期限错配限额 D.结算信用风险限额 E.风险价值限额（分数：2.00）A. B.C.D. E.解析：解析 商业银行对信用风险限额的管理，应当包括结算前信用风险限额和结算信用风险限额，AD选项正确；期限错配限额和风险价值限额属于流动性风险限额，C 选项错误；止损限额属于市场风险的限额，B 选项错误。故选 AD。33.
39、基金收益分配的形式一般包括_。 A.分配现金 B.现金分红 C.分配利息 D.分配基金单位 E.红利再投资（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解析 基金可分配收益也称基金净收益，是基金收益扣除按照国家规定可以扣除的费用等项目后的余额。基金收益分配一般有分配现金(现金分红)和分配基金单位(红利再投资)两种形式。故选 ABDE。34.关于会计平衡法则，正确的是_。 A.根据会计平衡的要求，通用借贷记账方法 B.借贷记账法要求有借必有贷，借贷必相等 C.负债记录于账户借方 D.资产=负债+所有者权益 E.收入-成本=利润(或亏损)（分数：2.00）A. B. C.D. E. 解析：解
40、析 负债应该记录于贷方。C 选项错误。故选 ABDE。35.对投资者来说，债券赎回条款的不利之处体现在_ A.增加了现金流的不确定性 B.投资者面临再投资风险 C.债券的潜在资本增值有限 D.增加交易成本 E.在保护期内，发行人不得行使赎回权（分数：2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 附有赎回权的债券的未来现金流量不能预知，增加了现金流的不确定性；投资者不得不以较低的市场利率进行再投资，由此蒙受再投资风险；附有赎回权的债券的潜在资本增值有限。同时赎回债券增加了投资者的交易成本，从而降低了投资收益率。同时，在保护期内发行人不得行使赎回权。ABCDE选项都是不利之处。故选 ABCD
41、E。36.根据“了解客户”准则的要求，银行业从业人员应当了解客户的_。 A.资金调拨用途 B.财务状况 C.业务状况 D.业务单据 E.个人隐私（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 银行业从业人员应当履行对客户尽职调查的义务，了解客户账户开立、资金调拨的用途以及账户是否会被第三方控制使用等情况。同时，应当根据风险控制要求，了解客户的财务状况、业务状况、业务单据及客户的风险承受能力。对于客户个人隐私，银行业从业人员不能打探，E 项错误。故选 ABCD。37.影响股票价格波动的因素包括_。 A.公司盈利水平 B.公司的派息政策 C.股票分割 D.增资和减资 E.供求关系（分数：
42、2.00）A. B. C. D. E. 解析：解析 影响股票价格波动的因素包括：供求关系、公司自身因素、宏观经济因素等。公司盈利水平、派息政策、股票分割、增资和减资都属于公司自身因素。故选 ABCDE。38.商业银行个人理财从业人员从事理财产品销售活动，应当遵循的原则有_。 A.勤勉尽职 B.诚实守信 C.公平对待客户 D.专业胜任 E.熟知业务（分数：2.00）A. B. C. D. E.解析：解析 从业人员从事理财产品销售活动，应当遵循以下原则：勤勉尽职原则、诚实守信原则、公平对待客户原则、专业胜任原则。故选 ABCD。39.下列关于银行业从业人员行为的说法，错误的有_。 A.为了避免发生
43、利益冲突，本人及亲属不得购买所在机构销售的金融产品 B.即使离职后，也不能透露任何客户资料 C.可以根据内幕信息为客户提供理财建议 D.在业务活动中可以将内幕消息告知机构内的所有人员 E.应该树立依法合规意识，不得向客户明示或暗示以诱导客户规避金融、外汇监管规定（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：解析 “信息保密”准则要求：从业人员在受雇期间及离职后，均不得违反法律法规和所在机构关于客户隐私保护的规定，透露任何客户资料和交易信息。B 选项的说法正确，E 项说法也正确。故选ACD。40.个人外汇储蓄账户资金境内划转，符合规定办理的是_。 A.本人账户间资金划转，凭有效身份证件办理
44、B.个人与其直系亲属账户间资金划转，凭双方身份证件办理 C.本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后可以结汇 D.个人外汇提取现钞当日累计等值 1 万美元以下的，可以在银行直接办理 E.个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计 1 万元以下的，可以在银行直接办理（分数：2.00）A. B.C.D. E.解析：解析 个人外汇管理办法实施细则规定，个人与其直系亲属账户间资金划转，凭双方有效身份证件、直系亲属关系证明办理；本人外汇结算账户与外汇储蓄账户间资金可以划转，但外汇储蓄账户向外汇结算账户的划款限于当日的对外支付，划转后不得结汇
45、；个人向外汇储蓄账户存入外币现钞，当日累计 5000 美元以下(含)的，可以在银行直接办理。故选 AD。41.保险产品的功能包括_。 A.补偿损失 B.分摊损失 C.转移风险 D.套期保值 E.融通资金（分数：2.00）A. B. C. D.E. 解析：解析 保险产品的功能包括转移风险、分摊损失、补偿损失、融通资金的职能。套期保值是金融衍生品的功能。D 选项错误。故选 ABCE。42.基金发行时，若基金单位金额为 A，发行手续费率为 B，发行手续费为 C，发行价格为 P，则下列等式正确的有_。 A.P=A+C B.P=A-AB C.P=A+AB D.C=AB E.C=A+B（分数：2.00）A. B.C. D. E.解析：解析 本题考查基金发行过程中单位金额、发行手续费率、发行手续费以及发行价格之间的关系。具体而言，发行价格=单位金额+
